【www.guakaob.com--保险考试】
【摘要】 在世界级人口大国――中国解决13亿人的医疗保险问题绝非易事，仅靠我们自己摸索很难达到目标。借鉴60年代医疗保险事业就已经起步的近邻日本的经验和教训，我们应该从医疗费用承担、建立有效的制约机制控制医疗费用的过度增长、加大力度改革医疗机构体制、积极解决过渡期遗留问题等方面着手，积极实行改革，早日达到发达国家的医疗保险水准。
【关键词】医疗保险 改革 中国 日本 启示
2007年末，中国全国总人口达到132129万人，约占世界人口的五分之一。在这样一个人口众多、地区发展极不平衡、城乡差距较大的国度里，如何解决城乡居民的养老、医疗、住房、失业救助等基本社会保障问题，是一个世界级的难题。当前，中国社会保障事业面临着社保制度城乡分割、群体分割，社会保险覆盖面过窄，社保资金无法正常运筹等诸多难题，亟待在制度上得到破解。如何在实践中多层次、可持续的解决广大居民的医疗保险问题，我们可以借鉴世界上其他医疗保险制度较为完善的国家的政策和措施，尽可能使我国的医疗保险事业少走弯路，最大限度的为广大城乡居民提供最完善的服务。本文拟从日本的医疗保险制度起步以及不断完善的过程中所取得的成就以及出现的问题进行论述，并从中获得了一些对中国医疗保险制度改革有借鉴意义的经验启示。
一、日本的医疗保险制度的兴起以及类别
医疗、失业和养老保险是日本社会保险的三大支柱，三者之中医疗保险尤为重要。从20世纪60年代起，日本建立了覆盖全体国民的医疗保险制度，凡年满20岁的日本国民，都要加入某种形式的医疗保险体系。保险制度一般分成三类，第一类保险针对企业或团体的职工健康保险，这些有固定工资收入者由所属的企业或团体事先强制性地从工资中扣除个人应缴纳的医疗保险费，保险费率为月工资收入的8.5％。第二类针对个体经营者、农民、无固定职业者和退职人员，统称国民健康保险。参加这类保险的主要是低收入阶层和中老年人，也包括在日本居住或工作的外国人。而且只要户主加入，其全家均可享受医疗保险。这类保险需要每月定期到当地社会保险部门缴纳保险费，生病时被保险者自己负担的医疗费为20％。第三类是老龄保险，针对70岁及以上老人（包括65岁以上未满70岁的卧床病人）。这些老人接受医疗服务时可以分为门诊治疗和住院治疗，负担额度有所不同。低收入者还可以根据所提交的证明每天获得相应的资助额度，两个月以后完全免费。
二、日本医疗保险制度的改革方向
目前，日本的人口结构发生了很大的变化，简言之就是“少子化、老龄化和数量减少”。据日本总务省去年公布的统计结果，2005年日本的人口出生率仅为1.25％（低于德国的
1.3％）；1.28亿总人口中，15岁以下者仅占13.7％，65岁以上者则高达20.1％；出生人数比2004年减少4.4万人，连续5年创最低纪录，并首次出现人口负增长。根据现有数据推算，2025年日本高龄者和劳动人口之比将达2?1；2055年，日本人口总数将降至9000万以下。高龄人口的增加使得养老金负担和医疗负担加重。通过社会保障体系，这部分负担转移到了处于工作期的中青年。据日本厚生省统计，日本国民负担率（包括税收负担和各种保险等社会保障费用）1993年为36.7%，已高于美国的36.5%，预计到2020年将上升到53%，这也削弱了普通劳动者的消费能力。由于国民收入增长很慢（年增长率约为1％），医疗保险缴费收入不可能有很大的增长。由此导致医疗保险方案相继出现了赤字。随着人口老龄化日益严重，
社会保障费用增长速度要大大快于国民收入增长的速度，如果年金及医疗费用的负担进一步加重的话，国民对社会保障的负担有可能超越其负担的能力，这不能不使日本政府对此感到担忧。
因此，日本政府于1996年起开始讨论对医疗保险制度进行大规模的改革。在充分考虑未来人口构成和经济状况的基础上，于1997年迈开了医疗保险改革的第一步。其中有四个基本原则比较引人注目，原则一：进一步提高医疗服务的质量；实行普遍覆盖；有效地提供医疗服务。原则二：改善医疗服务，尤其是对急性病的诊治，确保医疗环境符合要求。原则三：改革药品提供制度。杜绝以珍贵药品代替指定药品的现象，确保能合理地提供药品。原则四：提供充足的信息来源。为了使病人在充分了解的情况下做出选择，需要提供充分的信息，建立全面的信息系统。1997年医疗改革以后，厚生省又提出了今后的改革方向，并且已经逐步付诸实施。诸如修改“健康保险法”、“国民健康保险法”和“老人保健法”，适当调整各方之间的医疗费负担比例，修改后的“健康保险法”首先提高了由政府治理的健康保险费的额度；被保险者自己负担的医疗费部分也有所提高；此外满65周岁之外的每个门诊患者还规定增加一部分其他费用。但修改后的“国民健康保险法”规定被保险者的医疗费自己负担部分有所下降。对70岁以上老人的医疗费也做了不同程度的调整，增加了部分收费。另外还有一些其他的详细规定，诸如高收入者的住院医疗、疑难杂症者的医疗费用问题等。还有，在药品收费制度以及改革医疗提供制度方面，日本政府也迈出了艰难的一步。可以肯定，在克服资金困难方面，这些举措着实已经取得了初步成效，应该说是一次比较成功的改革。
三、中国医疗保险制度的现状
上海交通大学安泰经济与管理学院金融学博士生导师潘英丽教授曾经提出：日本的人口年龄结构和中国非常的相似，中国和日本人口结构的唯一差别是我们比他们年轻30年。尽管上述内容是在论述经济问题时谈到的，但是从侧面也反映出中国的人口结构即将踏上和日本类似的少子化、老龄化道路。据统计：我国的少儿人口从1982年的34.6%降至2005年的20.3%，；妇女总和生育率从20世纪80年代的2.7％-2.9％降至目前的1.7％；城市生育率与日本相同，为1.2％左右。预计2015年，中国15-40岁劳动年龄人口的绝对数将开始下降；2020年，15-64岁劳动年龄人口的绝对数将下降；2030年，总人口绝对数将下降。这一切都说明，未来20、30年，中国的医疗保险制度将遇到和日本类似的问题，或许解决起来比日本更加困难。所以我们应该未雨绸缪，防患于未然，在这些问题没有完全暴露出来的时候就充分的想好对策，少走弯路，积极解决这一世界级难题。
四、日本的医疗保险制度对中国的启示
中国的医疗保险制度起步较晚，没有经验，要想尽快解决13亿人的医疗保险问题就应该借鉴国外的经验教训，我们的近邻日本的医疗保险制度及其改革对中国的未来的医疗保险制度可以有以下方面的启示：第一，医疗费应承担问题。最好尽快建立起由用人单位和职工个人共同负担医疗保险费的机制。长期以来，中国对职工医疗费用几乎全部承担，使一些职工缺乏自我保护意识和节约意识，导致财政和企业不堪重负。第二，通过有效的费用制约机制控制医疗费用的过度增长问题。近几年，中国面临着医疗费用增长速度惊人。1978年全国职工医疗费用为27亿元，1997年增加到774亿元，增长了28倍，年增长率为19％。而同期的财政收入只增长了6.6倍，年增长率为11％。第三，加大力度，改革医疗机构体制。医疗机构的改革是控制医疗费用的重中之重，医疗机构的行为直接决定着医疗费用的增减，如何杜绝大处方、人情方、乱开药、乱检查现象将是今后工作的重点。第四，积极解决历史遗留问
题，实现新旧制度的完美过度。诸如对退休人员的医疗保险待遇问题应该积极考虑并给予适当的照顾。
日本社会保障制度及对中国之启示
“社会保障”这个概念，1935年首先出现于美国的《社会保障法案》上。一般来说，社会保障就是国家和社会依法对社会成员的基本生活予以保障的社会安全制度[1]。中国传统社会保障制度的内在缺陷决定了改革的必要性，当今市场化经济改革尤其是国有企业改革的深化决定了社会保障制度改革的迫切性。借鉴日本社会保障制度的经验得失，对中国改革、完善自身的社会保障制度将具有重要的意义。
一、日本社会保障制度透视
（一）构建历程
1、建立
日本的社会保障制度始于20世纪20年代（大正年间），至今已有80多年的历史[2]。而现代意义上的社会保障体系的建立则是在二战后。1950年10月，日本首相咨询机构“社会保障制度审议会”提出《关于社会保障制度的劝告》，文中对社会保障制度作了这样的界定：“社会保障指对疾病、负伤、分娩、残疾死亡、失业、多子女以及其它原因造成的贫困从保险办法和国家直接负担方面寻求经济保障途径，对陷入生活困境者，通过国家救助保障其最低限度的生活；同时，谋求公共卫生和社会福利的提高，以便使全体国民都能过上真正有文化的社会成员的生活”[3]。 日本社会保障制度由此逐步建立。
2、发展
1961年，日本实行“国民皆年金与国民皆保险”体制（即全体国民都参加年金和保险），从而奠定了以全国民众为对象的综合性保障基础。1973年，由于实行厚生老龄年金的物价补贴以及扩大健康保险，推行老年公费医疗制等，该年被称为“福利元年”。此后，日本逐步形成了以社会保险为中心的社会保障体系，并以不同阶层为对象，分成三大部分：一是国家扶助（包括救济）——以贫困阶层为对象；二是社会福利——以低收入阶层为对象；三是社会保险——以一般阶层为对象[4]。可以说，到20世纪70年代中叶，日本初具规模的社会保障体制基本形成。
3、完善
随着社会的发展，为了适应不断增长的社会保障需求，日本除了不断颁布新的社会保障法规外，还对现有社会保障制度进行了一系列改革，如提高医疗保险与年金的给付率：加强雇佣保险制度；扩大劳工保险范围；制定各种社会福
利法；实行儿童津贴制度与老人、公害等的公费医疗；制定防止污染与保护自然以及美化生活环境的政策等，从而使日本社会保障制度日趋完善。
（二）基本现状
同其它国家一样，日本的社会保障制度主要利用了保险原理，并以医疗保险、养老保险、失业保险、工伤事故保险等作为主体。
1、医疗保险制度
日本于1960年推行全民医疗保险制度。规定人人都必须投保，投保者患疾病时自付所需医疗费的20％至30％[5]。个人缴纳的保险费与其收入成正比。对低收入者采取特殊措施予以减少，医疗保险分为健康保险和国民健康保险两类。健康保险是根据1922年的健康保险法建立的[5]。其对象是各企事业单位的在职职工。投保人每月缴纳工资的4.2％，政府负担保险支出的16.4％，投保者享受补助金为最近3个月平均工资的60％，享受时间最多为18个月。国民健康保险的对象是从事农业和渔业的人员、个体经营者、无业人员。受保人每户年平均缴纳7.8万日元， 政府负担医疗费用的45％。
2、社会保险制度
日本的社会保险制度主要由国民年金、厚生年金和其它年金组成[3]。其它年金包括共济年金、福利年金、企业年金等。加入年金是由法律规定的。年金制度除了参加者缴纳保险外，还来自国库的负担。国民年金于1959年10月施行，对象是20岁至60岁的日本国民。厚生年金在日语中是提高生活水平，增进健康之意，该制度创设于1942年，对象是少数未满15岁的民间企业就业人员。福利年金则是针对70岁以上，由于特殊原因而无法享受上述年金或享受数额很少者。
3、失业保险制度
失业保险，日语中叫雇佣保险，始建于1947年。受保险对象为全部受雇于工业企业的雇员，保险金的资金来源为投保人缴纳收入的0.55％，雇主缴纳工薪总额的0.9％，政府负担救济费支出的25％和管理费。失业救济金的给付条件是被雇佣者在最近一年内缴纳了6个月以上的保险费，失业后又在“职业保障所”登记的人员，领取天数为90天至300天。
4、工伤事故保险制度
保险对象为全部受雇于工业企业之雇员，保险费由雇主缴纳工资总额的0.5％～12.9％。保险范围包括因公引起的疾病、受伤及工作能力的丧失、上下班交通以外引起的事故。工伤补助的标准依暂时性工伤和永久性工伤而有所不同。
（三）作用原因和特点
1、五大作用
事实证明，日本的社会保障制度对其经济和社会发展确实起到了“稳定器”、“调节器”的作用。具体体现在：
（1）保障国民生活 战后，从总体上看，日本的社会环境一直是比较稳定的，这从其政局比较稳定，失业率、犯罪率和离婚率一直比其他发达资本主义国家低均可得到充分证明。如在1970、1980、1990和1992四个年份，其刑事犯人数依次为51.9万、33.5万、18.2万、11.9万，总体上呈减少之势[6]。而社会保障至少对保证国民生活和社会环境的稳定发挥了重要作用：“全民皆保险”体制的建立，使社会各阶层均获得基本生活和医疗保证；社会保险费运作在一定程度上缩小了各阶层实际收入差距，从而缩小了社会不平等，避免或减轻了因此而引发的社会矛盾和冲突；失业保险也使失业者不会因生活无着而铤而走险[7]。
（2）缩小贫富差距
在日本，既无可与美国比肩的超级巨富，也少有美国街头的“无家可归者”。社会保险惠及较多的，还是各类中低收入家庭，而社会保障资金来源在日本收入最低的1/5家庭中仅占1.9％[8]。这意味着社会保障制度实际上起到了对国民收入一定的分配与再分配功能，从而在一定程度上起到了缩小贫富差距的作用。
（3）强化宏观调控
战后，日本之所以能获得比欧美发达国家更为优异的经济发展业绩，与其更为有效的宏观经济调控机制有着重要因果关系。通过扩大或缩小财政支出规模以刺激或抑制社会有效需求，是国家实行宏观经济调控的重要手段。社会保障支出又在国家财政支出中占有很大比重，如在1985、1990和1995年3个财政支出年度，社会保障关系费在日本中央财政一般会计预算支出中所占的比重分别高达20.7％、18.4％和21.9％[9]。因此，增加或减少社会保障支出，即成为国家强化宏观经济调控的有效手段之一。
（4）减缓周期波动
在社会保险费收入方面，当经济周期处于高涨阶段，社会保险机构及各级财政和企业取得的收入也相对较多，从而相应减少了政府和企业的实际支付压力，这无疑会对社会需求从而对经济高涨产生一定刺激作用，以致对经济复苏产生积极影响。而在社会保险支出方面，经济出现萧条或危机时，社会失业势必增加，社会保险机构必然要支付更多的失业保险金，失业者利用这部分资金购买必
要生活用品，即形成对社会需求的有效扩大，而在经济高涨时期则相反。
（5）开发人力资源
政府的社会福利支出在相当程度上弥补了个人和家庭对劳动力培养和训练费用支出的不足，对培养和开发本国人力资源起到了积极作用。
2、三大原因
日本的社会保障制度之所以能发挥上述作用，究其原因，主要在于具有以下优势：
（1）按照本国国情建立，社会保障具有日本特色
战后，日本社会保障制度的形成尽管也借鉴了美欧经验，但主要是根据本国的实际情况而制定。一是对社会保障涵义的界定起点高。如何确定社会保障的定义和范畴，是筹建社会保障体系的重要前提条件之一。从“劝告”中，我们可知日本在当初确定社会保障范围时，不仅包括所得保障，还包括社会福利和医疗等社会服务。事实证明，这一界定是符合战后社会保障的国际潮流的。二是保险费用负担全民化。日本基本上遵循被保险人、事业主和国家财政拨款“三者负担”的原则[10]。因为政府负担的费用，实际上是靠税收得来，所以，国民皆保险的实质是“全民共同保障全民”的生活。三是保险费的发放体现社会救助与个人能力培养相结合。
与西欧某些“高福利”国家相比，日本社会保障费的发放掌握尺度较严，这固然与控制财政支出和国民负担的考虑有关，同时也包含着倡导个人自立、自助精神和弘扬勤劳意识等意图。比如在失业保险方面，既组织失业救济，也为失业者创造再就业的能力和机会。
（2）抓住经济发展有利机遇，社会保障完善化、普及化
社会保障事业要得以长足发展，政府的积极扶植，尤其是国家财政的支撑，是首要前提。一般而言，一个国家社会保障的发达程度总是与其经济发展水平相应的。战后，日本的社会保障大体经历了从战后开始至50年代中期经济恢复阶段的“形成期”；从50年代后半期至70年代初经济高速增长阶段的“充实期”；从1973年第一次“石油危机”到目前为止低速发展阶段的“转换期”[11]。 而1950至1973年的经济高速增长，不仅从根本上改变了日本经济面貌，而且也给社会保障的发展提供了不可多得的历史性机遇。以60年代为例，日本经济的年均实际增长率达10.9％，国民收入和人均国民收入分别以年均16.3％和15.2％的速度递增。与此同时，中央财政收入同步增长，年均增幅达到16.3％
[11]。正是在此背景下，日本政府加速筹建社会保障管理体系的步伐，到70年代初，这一浩大的“社会工程”已基本完成。
（3）以健全法制作为强化手段，使社会保障得以有效运营和管理 日本政府重视依法治理经济，一项经济制度的出台，均有严格的法律依据，可以说，战后日本社会保障制度形成和发展过程，也就是相关法规不断完备和充实的过程。
一是各项社会保障制度依法制定。社会保障的四个部门，均有与之相对应的法规和其他法律的有关条款，如社会保险，属于医疗领域的有《健康保险法》等，属于养老金领域的有《厚生养老金保险法》等，属于雇用领域的有《失业保险法》，属于保护领域的有《工伤事故补偿保险法》等，属于社会保险运营及管理领域的有《社会保险审议官和社会保险审查会法》等共28项[11]。又如国家扶助及社会福利，有《生活保护法》等共17项[11]。再如公共卫生及医疗有《医疗法》等共32项[11]。各项社会保障制度的实施管理有法可依，确保了其严肃性与稳定性。
二是实行分权式的管理体制。有五大机构：一为立法机构，为国会的参议院和众议院。二为行政管理机构，中央政府由劳动省与厚生省负责，只管监督，直接运营则由其下属的地方政府或共同法人组织承担。三为经办机构，中央办社会保障中心，地方为社会保障事务所。四为营运机构，为全国各地的保险公司。五为监督机构。
3、三大特点
首先，社会保障的覆盖面广，普遍性强。从内容上讲，到目前为止，已形成包括社会保险、国家扶助、社会福利和公共卫生医疗四大领域以及诸如健康保险、养老金保险、失业保险、工伤事故保险、残疾人福利、老人福利、儿童抚养津贴、母子福利、传染病预防、 精神卫生事业及老人保健等46项制度在内的较为完整的社会保护系统[11]。就质量而言，例如实行70岁以上老人“医疗免费化”、儿童补贴“制度化”以及提高养老金发放标准和家属医疗保险支付比率等。从对象上讲，在1961年的良好基础上，更具全民化。
其次，社会保障目的由“扶贫”转向“防贫”。战后，日本的社会保障首先是围绕生活救济失业对策和传染病防治等领域展开的，具有很强的“扶贫”色彩。随着经济的恢复和发展以及人民生活的改善，社会贫困面日益缩小，于是从50年代后半期起，日本政府以保证全体国民生活稳定为宗旨，实施“防贫”对策，这意味着日本社会保障已完成了由政府救济向社会保险的过渡。
最后，中央和地方政府对社会保障的财政拨款范围明确。中央和地方政府对社会保障的财政拨款，日本统称“公费负担”，其中属于中央政府部分称作“国库负担”，属于地方政府部分称作“地方负担”[10]。日本采取的是以“国
一、日本的社会保障体系
二战后，日本构筑了庞大、较为完善的社会保障体系，主要由年金保险、医疗保险、劳灾保险、雇佣保险、护理保险组成。这一体系的建立对保障日本经济社会的稳定发展发挥了重要作用。随着日本进入少子老龄化社会，政府也在不断对其社会保障制度进行改革。
（一）年金保险体系
日本年金保险体系由三层结构组成，第一层为全民皆加入的“国民年金”，第二层为按收入比率交纳的“厚生年金”和“共济年金”，第三层为“企业年金”。其中国民年金、厚生年金、共济年金为国家直接运营的公立年金。据统计，截至2007年4月，全日本加入公立年金总人数达到7,044万人。
日本公立年金制度按投保人的不同具体分为：第一类被保险者指20岁至60岁之间的自营业者、农民、学生、自由职业者、无职业者；第二类被保险者指企业员工、公务员；第三类被保险者指被第二类被保险者所抚养的配偶。
1、国民年金
根据日本宪法第25条，即国家有义务为国民的社会福祉、保障、公共卫生条件改善而努力之精神，面向全体国民以备养老、伤残、死亡而设立的公立年金制度，也称为基础年金，中央主管部门为厚生劳动省直属的“社会保险厅”。
种类：国民年金按赔付种类可分为老龄基础年金（养老），障碍基础年金（伤残赔付），遗族基础年金（死亡赔付）。
对象：国民年金法规定所有生活在日本的年龄在20-60岁期间的人员必须加入国民年金，故第一、二、三类被保险人以及常驻日本的外国人均为加入对象。但制度规定，加入厚生年金和共济年金的第二类被保险人不需缴纳保费。
保费：2007年开始，个人缴纳部分上调到14,100日元/月，此后每年4月上调280日元/月，至2017年达到16,900日元/月为止。国家财政也支出相当于个人缴纳的金额。
2、厚生年金
专为企业员工设置的公立保险制度。厚生年金保险法规定，缴纳25年即可享受厚生年金，同时要求从业人员达到5人以上的企业和自营业者必须加入厚生年金保险。
1
种类：厚生年金按赔付种类可分为老龄厚生年金（养老）、障碍厚生年金（伤残赔付）、遗族厚生年金（死亡赔付）。
对象：第二类被保险者当中的企业员工。
保费：2006年9月起，保费确定为月收入的14.642%，因劳资各承担一半，故个人实际承担部分为7.3%。新调整的厚生年金制度规定，今后保费比率每年9月上调0.354%（劳资各承担一半），到2017年最终提高收入至的18.30%。
截至2007年4月，加入厚生年金总人数达到3,302万人。
3、共济年金
针对公务员、学校教职工设立的公立保险制度。
种类：共济年金按赔付种类细分为退休共济年金、障碍共济年金、遗族共济年金。根据“国家公务员共济组合法”，中央公务员共济年金组合有21个团体，如众议院共济组合、外务省共济组合、经济产业省共济组合等。根据“地方公务员等共济组合法”，地方公务员共济组合有69个团体，如东京都职员共济组合、市町村职员共济组合（47家）、公立学校共济组合（1家）等。
对象：公务员、学校教职工。
保费：根据加入共济组合保费不一，一般为总收入的11.168-14.76%（国家财政和个人各承担一半）。
截至2007年4月，全日本加入共济年金总人数达到460万人。
4、企业年金
效益较好的民间企业为了更加丰富员工退休后的生活，在已加入各种公立保险制度的基础上，另给员工增设的养老保险制度。
种类：企业年金可分为厚生年金基金（公立厚生年金的补充）、确定支付年金（亦被称为“日本版401K”）、适格退休年金等。
保费：企业全额承担或员工部分承担。
2
据企业年金联合会统计，截至2007年11月，全日本有636个企业年金，共有484万名加入者。
（二）医疗保险体系
日本的医疗保险制度按就职情况可分为“健康保险”和“国民健康保险”。
1、适用对象
健康保险的适用对象为工薪阶层，而国民健康保险的适用对象为自营业者、退休人员等。1958年，日本通过“国民健康法”，实现了医疗保险的全民参保。据厚生省统计，加入国民健康保险总人数有5200万人，加入健康保险人数达到7600万人。
2、保费
劳资各承担一半。根据具体保险种类，利率在3.0-9.5%不等。具体公式为，保费=标准月工资等级 *保险利率。
（三）劳灾保险体系
根据劳动者灾害补偿保险法，当员工发生工伤时向员工本人或其家属提供经济补偿的公立保险制度。法规要求所有生产部门均为员工加入劳灾保险，但公务员、国营企业员工、船员除外。
保费由雇主承担。根据行业保费为月收入的0.45%-11.8%不等。
（四）雇用保险
根据雇用保险法，以员工的失业，预防失业，改善雇佣条件为目的设立的公立保险制度。法律规定，只要企事业单位雇佣一人以上，必须为员工加入雇用保险。
保费分别由个人和企业承担：个人承担月收入的0.6-0.7%，企业承担0.9%-1.1%。
（五）介护保险体系（护理保险）
由于老后无人照顾日益成为日本的社会问题，此外，医疗保险只负责治病，不承担生活无法自理老人的护理费用。为了解决这一问题，日本政府于2000年开始实施护理保险制度。所有年龄在40岁以上者均为保险对象。
3
保费：根据地方收入情况，由地方政府制定标准。一般为2000-3000日元/人?月，与医疗保险捆绑一并征收。
二、在日中国员工缴纳各类社会保险等情况
据日本法务省统计，截止2006年，在日常驻外国人总人数达到2,084,919名，其中，中国大陆人数为560,741名，占在日外国人总数的26.9%，且增速较快。
目前，由于我国与日本没有签署社会保障互免协定 ，故在日中国员工（特别是在日中资企业）缴纳双重社会保险的情况比较普遍。
（一）在日中国员工缴纳的社会保险种类
1、国民年金保险：2007年起交纳14,100日元/月，今后每年4月上调280日元/月，至2017年达到16,900日元/月为止。
2、厚生年金保险：缴纳月收入的7.3%，今后保费比率逐年提升，至2017年达到收入的18.30%后，不再提高费率。根据有关规定，雇用人数超过5人以上的企业必须给员工加入厚生年金
3、健康保险：月收入的3.0-9.5%，劳资各承担一半。
4、护理保险：根据地方保费不同。一般为2000-3000日元/人?月。
5、雇用保险：劳资双方按月收入的一定比率承担，参见表-1。
表-1 企业与个人承担雇佣保险比例状况
行业分类个人承担雇主承担合计
一般0.8%1.15%1.95%
建筑0.9%1.35%2.25%
农业0.9%1.25%2.15%
6、劳灾保险：劳动法规定费用全部由雇主承担。
4
（二）在日中国员工纳税情况
1、个人住民税：统一税率为10%（其中都道府县居民税4%、市町村居民税6%）。
2、所得税：于2007年4月1日起实施新的所得税征收方法，参见表-2。
表-2 所得税累进比例缴纳状况
收入（单位：日元） 税率 实际上缴金额（单位：日元）
1000-1949000 5% 0
1950000-3299000 10% 97500
3300000-6949000 20% 427500
6950000-8999000 23% 636000
9000000-17999000 33% 1536000
18000000日元以上 40% 2796000
（三）外国人可退还个人上缴部分的年金，但手续繁琐
日本社会保险厅规定，在日本缴纳6个月以上国民年金、厚生年金保险的外国人，在回国两年之内，如提供相应书面材料 可申请退还个人上缴部分的年金，但实际退还的极少。究其原因主要有以下几点：
1、个人对年金退还政策的认知度低，多数人不清楚外国人个人缴纳的年金保险可退还；
2、申领制度不健全，官方没有通知义务。如个人不主动提出申请则不了了之。另外，社会保险厅懂外语的工作人员极少，无法满足为外国人服务的要求；
3、作为雇用方的公司因不牵扯自身利益，很少给外国员工讲解退保相关政策；
4、不少人因丢失年金手册或手续繁琐（回国后才能办理）放弃申请等。
来源：国家商务部网站
5
一、整体解读
试卷紧扣教材和考试说明，从考生熟悉的基础知识入手，多角度、多层次地考查了学生的数学理性思维能力及对数学本质的理解能力，立足基础，先易后难，难易适中，强调应用，不偏不怪，达到了“考基础、考能力、考素质”的目标。试卷所涉及的知识内容都在考试大纲的范围内，几乎覆盖了高中所学知识的全部重要内容，体现了“重点知识重点考查”的原则。
1．回归教材，注重基础
试卷遵循了考查基础知识为主体的原则，尤其是考试说明中的大部分知识点均有涉及，其中应用题与抗战胜利70周年为背景，把爱国主义教育渗透到试题当中，使学生感受到了数学的育才价值，所有这些题目的设计都回归教材和中学教学实际，操作性强。
2．适当设置题目难度与区分度
选择题第12题和填空题第16题以及解答题的第21题，都是综合性问题，难度较大，学生不仅要有较强的分析问题和解决问题的能力，以及扎实深厚的数学基本功，而且还要掌握必须的数学思想与方法，否则在有限的时间内，很难完成。
3．布局合理，考查全面，着重数学方法和数学思想的考察
在选择题，填空题，解答题和三选一问题中，试卷均对高中数学中的重点内容进行了反复考查。包括函数，三角函数，数列、立体几何、概率统计、解析几何、导数等几大版块问题。这些问题都是以知识为载体，立意于能力，让数学思想方法和数学思维方式贯穿于整个试题的解答过程之中。
中国与日本社会保险的不同
摘要：我国建立社会保障制度的历史比较短，不过这不应该成为我国社会保障制度存在问题的借口。日本社会保障制度的发展历史也不长，情况却比我们好。以养老保险、失业保险、应对人口老龄化为例，日本的社会保障制度有些方面值得我们借鉴。另外，我们需要引导和培育社会保障文化。
关键词：社会保障／年金制度／雇佣保险／社会保障文化
参考文献：《日本社会保障的发展过程》，《社会保障概论》，《日本社会保障制度的特点与政策》，《社会保险》，《社会保障国际比较》
一、社会保障发展历程比较
相对于部分发达国家社会保障长期形成的积重难返的问题，中国、日本这样历史较短的社会保障在建立和发展过程中具有较强的可塑性。塑造出一个什么样的社会保障取决于塑造的主体：政党、政府、工会等。进行比较可以发现，中日两国的社会保障发展历程各有特点，亦有共同之处。
第一，外部压力方面。日本现代社会保障制度的建立和发展要晚于其他发达资本主义国家，这就使得日本的统治集团在发展本国现代社会保障制度的过程中面临较大的外部压。1919年第一届国际劳工组织大会举行的消息传到日本后，引起了日本各界对失业保险的普遍关心，各政党加紧制定有关失业保险的政策，以期提高其民众支持率。这种倾向也是战后世界资本主义国家向福利国家发展的过程中的一个共同点。战后日本执政时间最长的自民党，十分重视现代社会保障制度的建立和完善。自民党在《党的性质》中规定：自民党是国民政党、和平政党、真正的民主政党、议会政党、进步政党、谋求实现福利国家的政党。自民党将谋求实现福利国家作为其政治纲领，这对1955年以后日本福利国家的快速发展起到了不可忽视的作用。比较起来，尽管中国建立社会保障也是在战争结束之后，但新中国是社会主义国家，人民翻身做主人的喜悦和社会制度的优越性使人们沉浸在美好的理想中，建设
现代社会保障制度的外在压力似乎不大。
第二，与工人运动的呼应及与经济发展水平的协调方面。第二次世界大战后的日本，国内失业者骤然增加，总数多达1000万人以上，包括军工厂关闭后流入社会的大批工人、军队解散后的大量复员军人、回国的原驻外军人、商人及其家属等。于是，社会各界尤其是工会方面要求建立失业保险制度的呼声最终促进
了日本政府建立现代社会保障制度。日本的社会保障发展和改革与经济发展是基本对应的，当社会出现危机时，日本政府总是从发展社会保障方面来缓解矛盾，消除危机。1955年以后日本现代社会保障制度发展的动力主要来自经济的高速增长。从1955年开始的日本经济的高速增长持续了20年，这一时期，增加国库支出来强化现代社会保障制度，成为政府社会保障的基本政策。20世纪70年代中后期，由于石油危机的影响，日本经济进入低速增长阶段，政府财政陷入困境。为维持庞大的福利开支，只有发行国债来弥补社会保障支出，这使日本成为世界对国债依赖比率最高的国家。进入20世纪80年代后，日本政府开始调整社会保障制度以减轻财政负担。考察中国社会保障的发展可以发现，工会基本没有发挥对社会保障的作用。至于社会保障与经济发展水平的适应性，中国的社会保障基本上长期滞后于经济发展。
二、社会保障模式与内容比较
社会保障模式与内容是一个复杂的概念，这里仅以养老保险、失业保险及应对人口老龄化为例进行比较。
第一，养老保险方面，多层次、广覆盖的目标在各国都有共识，实施状况则相去甚远。日本采取双层次模式，覆盖面广。日本的养老保险制度也称年金制度。1985年日本建立双层养老保险制度四：第一层次是覆盖所有公民的国民年金制度，在日本拥有居住权的所有20～60岁的居民都必须参加；第二层次是与就业收入相关联的雇员年金制度，按照加入者职业的不同又分为厚生年金和共济年金，其中5人以上私营企业职工的年金
称为厚生年金，国家公务员、地方公务员、公营企业职工、农林渔团体雇员、私立学校教职员工各有专门的年金，统称为共济年金。厚生年金和共济年金领取者的待遇由统一标准的基础年金部分和与收入相关联的报酬年金部分组成。因此，加入厚生年金和共济年金这两种年金的职工自然加入国民年金，其基础年金部分实际上就是国民年金，报酬年金部分则按照加入者保险费缴纳的多寡来决定保险金数额。养老保险基金管理方面，日本政府实行统一调配，保证了使用效率网。养老保险基金在金融监管体制改革前全部委托大藏省资金运用部（2001年大藏省改为财务省，对金融机构的金融监管职能移交给2000年7月成立的金融厅，纳入国家预算，防止了资金流失，成为国家财政的重要支柱。中国虽然要建设多
层次的社会保障体系，但包括养老保险在内的正式社会保障(政府举办的社会保障)不存在多个层次，保障内容和标准因地域(如城乡之间、城城之间)和职业（公务员、事业单位、企业员工、个体户之间)有很大不同，但可携带性(流动性)差。 第二，失业保险方面，日本以雇佣保险取代失业保险制度，在保证失业者基本生活的同时，重视促进就业。雇佣保险的对象是社会全体雇员和农业工人，失业保险金给付分为维持失业者基本生活费的求职者给付和为失业者发放求职搬迁费、跨地区求职费等的促进就业给付，此外，失业者还可享受培训津贴、住房津贴和家属津贴等补助。日本的失业保险体系包括雇佣安定事业、能力开发事业和雇佣福利事业，实施雇佣保险的目的是为了预防失业、调整就业态度、开发和提高劳动者能力、增进和改善劳动者福利。这种制度安排体现了抑制解雇和防止失业、开发人力资源和增加就业机会、提高员工福利的政策取向。中国在失业形势比较严峻的情况下出台了《失业保险条例》，不过失业保险发挥的作用相对有限，失业保障内容较单一，促进就业主要靠其他政府政策实现。
第三，在人口老龄化尤其是高龄老人比例不断提高的形势下，日本重视老年人的保障需求尤其是医疗保健需求。日本的医疗保险分两种：职工及家属通过工作单位参加的受雇者健康保险，农民、自营业者和退休人员参加的国民健康保险。随着人口的老龄化，政府取消了原本70岁以上者的免费就医，设立了老年人保健制度，由政府、企业、在职职工和老年人共同负担医疗费用。此外日本还于2000年建立了护理保险，国家、地方政府、企业、40岁以上的人和老年人共同付费支持老年人护理所需的设施、服务等。日本政府还通过扩大家庭服务，培养家庭护理员，建立保健医疗和社区服务体系，缓解老龄化社会的医疗费用压力。中国人口老龄化速度也很快，不过老年群体总体上属于弱势群体，其保障需求尚未得到充分满足。
在中国、日本开始建立社会保障的时候，已经有其他国家的不同社会保障模式摆在面前。经过不长也不算短的几十年的发展，我们不可能推倒现在的社会保障重来一次。但是既然我们的社会保障还“年轻”，我们在改革方面就有后发优势，不应该再走其他国家走过的弯路。
三、社会保障文化(福利文化)比较
社会保障文化能极大地影响社会保障制度建设的理念和社会成员对社会保障的期望、行为习惯。
第一，平均寿命的延长和高龄化社会的到来，以及独生子女、小型家庭的大量出现，都对福利文化产生了影响。人们对福利待遇的要求趋于多样化，健康保障、住宅条件等成为日本企业和从业人员关注度居前的方面。在中国，社会公众已经将医疗视为与养老同等重要的问题。【日本回国,健康保险】
第二，在日本，人们已逐步树立责任观念：福利费用的增加并不影响企业的正常发展，即使企业不景气也要承担一定的福利费用；行政部门不应将福利计划视为临时性的工作，而应从长远着想，并设立完整的社会保障体系，合理调剂福利费用的流通和使用；至于个人，首要的是保证个人的身体健康，其次是努力创造和积累财富，为晚年生活打好基础。这个方面中国还需要加强教育和规划。 第三，日本文化注重家庭的传统影响。日本在解决养老问题上重视老年人的精神生活，注重老年人的社会贡献，重视家庭养老的功能，实行家庭养老和社会养老并举的方针。家庭观念也是中国传统文化的内容。
第四，社会平等的价值观。日本的福利都市建设旨在为全体市民尤其是残疾人、老年人创造丰富、愉悦、优美的生活环境，包括立足于残疾人、老年人生活自立的居住环境，立足于生活圈扩大的交通环境，立足于社会自立、生活丰富的都市环境。比如，名古屋市借联合国将1981年命名为“国际残疾人年”的契机，于1982年制定了十年规划，开展了各项福利政策启蒙教育运动，努力谋求残疾人在社会生活的各个领域机会平等，普及残疾人与正常人共同生活的“正常化”的社会自立理念。这种平等的价值观，就目前的社会状况来看，在相当长时期内恐怕难以在中国实现。不仅是残疾人、老年人问题，在中国还有大量的人口没有被社会保障覆盖。
其实，中国古时候的“老吾老以及人之老，幼吾幼以及人之幼”以及大同思想、富民理论、兼爱学说等，都是社会保障文化的代表。建立在小农经济基础上的封建家族观念和以“孝”为核心的宗法文化，则形成了互助共济、养儿防老的生活方式。随着社会结构、经济结构的发展变化，引导和培育新的社会保障文化应该成为建设中国社会保障体系的一项基础工程。【日本回国,健康保险】
由上可知，当今我国社会保障制度的改革乃当务之急。当然，我们不能简单搬用日本的模式。
虽然中日社会保障不乏共同之处，如中日两国对生老病死及其他生活问题之解决，都有既通过社会又通过自身家庭寻求解决的习惯。但同时，由于两国经济发展水平和社会环境的不同，社会保障发展的状况也有较大差别。不过，从日本筹建完善社会保障体系的经济教训中，我们仍可得到不少有益启示。
1、凡事“预则立、不预则废”
战后日本之所以能够不失时机地调整改革，并使社会保障制度日臻完善，这与其注重前瞻性研究并通过“社会保障制度审议会”这一首相咨询机构，及时、直接向最高决策当局提出“劝告”是分不开的。那么，借鉴日本的经验，建立一个权威的、专门的、常设的社会保障制度的研究和咨询机构，配以门类齐全的数据信息网络，加强预测与前瞻性研究，及时向国家领导机关提供决策依据，是确保我国社会保障制度发展完善之首要前提。
2、加强社会保障的立法
社会保障是一种政府行为，有相对的稳定性。立法后，通过法律的约束和强制手段可以避免在执行和操作过程中的主观性和随意性。目前世界上已有80多个国家和地区开征了社会保障税。[19] 这一税种的开征，为稳定社会保障基金来源提供了法律保证。我国在社会保障方面尚缺乏基本的法律、法规，现有的有关社会保障的几项单行《条例》、《暂行规定》等行政法规也是粗线条的。
而从目前来看，制定一部对所有社会保障内容都适用的统一的社会保障法的条件还不成熟。不过，可参照日本的做法，从最急需的社会保障项目入手，制定《社会保险法》，《社会救济法》等单行法规，并及时发布相应的实施细则，以法律的形式来规范国家、社会保障职能部门、企业和职工个人之间的权利和义务，以及各项社会保障费用缴纳比例和社会保障金的给付标准等，使各项社会保障事业的运行逐渐步入法制化、规范化轨道。
3、建立多种形式、多层次的保障制度，扩大社会保障覆盖范围
除了国家的保障形式外，还要努力发展商业保险和民间互助。这有助于城镇个体劳动者和农民享受社会保障。商业保险在我国80年代以后才开办，它与社会保险联系甚密，商业保险要多承担一些保障；它与社会救济也联系密切，如参加了商业保险中的人物保险、城乡财产保险等项目，就可排除投保人由于意外事故而突然变成社会救济对象的可能性。故通过商业保险对社会保障体系的介入，可以构筑一个法定保险和自愿保险相结合，为全体社会成员提供全方位、多渠道服务的社会保障体系。
民间互助是我国传统保障形式，在城镇职工中，应大力发展工会组织的互助保障，以便使加入的职工在遇到生、老、病、伤、残及突发灾害等生活困难时，及时得到物资和经济的帮助。在农村应逐步恢复合作医疗制度，使患病农民及时解决看病问题。另外，鼓励高收入阶层踊跃向慈善机构捐赠，为构建稳定的“社会安全网”创造条件。
另外，中国是一个城乡二元经济结构十分突出的国家，又是一个区域经济发展很不平衡的国家。随着改革开放，在国民收入普遍提高的同时，也扩大了不同地域、不同阶层的收入差距，因此社会保险既有“雪中送炭”的渴望，也有“锦上添花”的奢求。所以在实施项目、收缴费用标准和待遇水平上，都应照顾多层次的需求，避免“一刀切”。
4、调整产业结构和就业结构
我国已面临着庞大劳动力供给和有限职业需求之间的尖锐矛盾。稳定失业、下岗问题和结构性失业尤为突出。同时，随着农业生产的发展，农村剩余劳动力迅速增多，每年一度的百万“民工潮”对就业市场本来就不乐观的城市来说更是雪上加霜。而人的本性决定了对事业和成就的追求，故有“工作着是美丽的”的说法。在此，政府当务之急就是积极发展第三产业，尽量吸纳各阶层的人员就业。同时，政府还应在全国范围内大搞基础建设，包括发展旅游业等，为失业者提供大量的就业机会。此外，还可通过扩大成人教育和在职教育普遍提高劳动者素质，促进对下岗人员能力的开发，减少社会保障承受的压力。
写给保险公司的感谢信
尊敬的太平洋保险公司全体员工：
你们好：
在这里，请允许我代表我母亲说几句心里话，去年的这个时间，健健康康的我，由于业务员耐心介绍，细心办理，热情服务，使我顺利成为太平洋保险公司的客户。天有不测风云，人有旦夕祸福。今年5月份，大病降临到我身上，先后在滑县人民医院，新乡中心医院检查住院治疗，仅仅几个月时间，花去了我家所有积蓄，真可谓：辛辛苦苦几十年，一病回到解放前。这也只是控制了疾病发展，并未完全治愈，后期治疗还需要很多很多钱，今年这个时间，太平洋保险公司的领导和业务员，给我送来10000余元理赔款，这真是雪中送炭，我感谢突破性保险公司的领导，感谢太平洋保险公司业务员，也衷心希望所有健健康康的人，都能拥有太平洋保险公司的健康险，这也是对自己负责，对家人负责的表现。
再次感谢！
写给保险公司的感谢信 [篇2]尊敬的**公司全体员工：
你们好：
在这里，请允许我代表我母亲说几句心里话，去年的这个时间，健健康康的我，由于业务员耐心介绍，细心办理，热情服务，使我顺利成为太平洋保险公司的客户。天有不测风云，人有旦夕祸福。今年5月份，大病降临到我身上，先后在xx县人民医院，新乡中心医院检查住院治疗，仅仅几个月时间，花去了我家所有积蓄，真可谓：辛辛苦苦几十年，一病回到解放前。这也只是控制了疾病发展，并未完全治愈，后期治疗还需要很多很多钱，今年这个时间，太平洋保险公司的领导和业务员，给我送来10000余元理赔款，这真是雪中送炭，我感谢突破性保险公司的领导，感谢太平洋保险公司业务员，也衷心希望所有健健康康的人，都能拥有太平洋保险公司的健康险，这也是对自己负责，对家人负责的表现。
再次感谢！
致辞
敬礼
写给保险公司的感谢信 [篇3]尊敬的xx保险公司的领导，优秀的业务员，你们好： 我怀着感恩的心情，向你们致以亲切的问候和诚挚的谢意。去年的xx时间，贵公司业务员xx-x，耐心介绍，细心办理，热情服务，使我父亲顺利成为xx保险公司的客户。天有不测风云，人有旦夕祸福。今年7月13日，一场不幸的意外降临到我父亲身上，致使我与他阴阳两隔。7月xx日，xx保险公司的领导和业务员，给我送来100000元理赔款，我感谢xx保险公司的领导，感谢xx保险公司业务员，也衷心希望所有的人，都能拥有xx保险公司的爱护，这也是对自己负责，对家人负责的表现。
xx保险公司客户： xx-x
写给保险公司的感谢信 [篇4]尊敬的客户：
您好！
值此辞旧迎新的时刻，三宝妈李梅向您致以最真诚的问候：衷心的祝愿您和您的家人平安、健康、幸福！
忙忙碌碌间，虎年就要过去了，兔年就要来临。我有很多心里话想对您说：感谢您一如既往的陪伴与支持，工作上的进步能够有您与我分享，事业上的收获有您与我共同见证，三宝的成长有您的关心和关注。非常感谢。
我在年的工作中取得了很多成绩：首先通过不断地学习与努力，我已从一名普通的寿险代理人晋升为“综合客户经理人”，并借助平安以保险为核心，集证券、银行等综合金融业务为一体的服务平台，为您提供了寿险、银行、健康、财险、车险等全方面的服务；其次我已成为平安荣誉组织“钻石俱乐部”的连续30个月的钻石会员；并迈向了平安讲师发展的道路，成为真正的讲师。在今年年初2月份又通过近3个月的学习取得了rfc国际理财规划师的资格证书。年全年达成国际华人ida寿险龙奖。这些都离不开您的厚爱与帮助。
从您选择我来为您提供服务的那一刻起，我就说过：“我为您的提供的服务才刚刚开始，我要为您提供专属的个性化的服务”，我也一直在为此而努力奋斗。作为一名客户经理人，为您提供专业的寿险及理财服务是基础，很希望通过用心的服务可以成为您的朋友，成为您的“准家人”，成为您的好帮手，有事情了您会第一时间想到我，有荣誉了我也可以有机会分享您的喜悦。我做到了，慢慢会成为更多家庭的“贴心人”。很憧憬十年二十年后，我们聚在一起共同回忆最初相识的场面，那该是多么温馨的一个场景！
中国的寿险市场已进入黄金发展的十年，很荣幸能够在这样的一个朝阳行业发展。天时、地利、人和，我相信我必将在寿险舞台上获得属于我的成功，而我的成功也必将成为您的荣耀，请您来见证我的成长与发展，并帮助我加快走向成功的步伐。转载请著名来自:(#url# 言.小范文网)
新一年的临近，对于年，我树立了更为明确的目标，还请您来监督：一、在稳定发展业务，帮助更多家庭拥有保障，建立理财体系的同时，全力地帮助客户做到很好的消费、投保、储蓄、规划、理财是我的工作使命。希望您能将我推荐给您身边的亲人和朋友，让她们（他们）同享我的优质服务。二、继续追逐我的国际龙奖ida，以更高的身份为您提供与您匹配且更优质的服务；三、成为平安正式的星级讲师，将更多的经验和方法与新人分享，更多地为新人扫除在成长道路上的荆棘。对于新的一年，如果您有什么新的目标，也请告诉我，我们互相鼓励，携手前行，，共同成长！
最后告诉您一个确切的消息：年平安的业绩稳居市场第一，所占北京寿险市场份额近50%，为了缓解市场竞争压力，保监会强令平安于年2月28日前正式停售目前所有存期五年以下的人民币理财产品，为避免您的权益受损失，请您关注！
举例如下：宝宝 0岁，年存5万，存期5年；拥有如下利益：1、从储蓄的第二年起每隔一年返还1万元，直至59岁；60岁以后每年返6千元；同时平均每年还有一笔约7千元的分红，直至终身；这两笔分红如不领取，将会额外获得3.5%的复利计息。此产品是做为子女教育金、养老金、解冻家庭冰山储蓄最好的工具，最低总额10万元起存，分三、五年存入。如果您或您的朋友及家人想详细了解产品内容请随时联系我，我愿意为您提供更加全面的资料并做当面讲解。
再次感谢您的支持与厚爱，愿在新的一年里，您和您的家人身体健康，工作顺利，开心每一天，平安幸福！！
中国平安三宝妈李梅 15011503852
年12月
写给保险公司的感谢信 [篇5]平安保险公司的各位老师：
你们好！
我是四川大学通信工程专业级的本科生。我很激动竟然在四川大学 “蓝色星空”网站上看到平安保险招募平安希望小学支教志愿者的信息，我毫不犹豫地联系了四川平安负责此次活动的工作人员并索取了报名表。这种心情是很难描述的，但是我还是想在这里跟每一位平安人分享一下。希望你们能看到这封信并且耐心读完。
我是一个热爱参与志愿者活动的人，曾在学校的图书馆参与志愿者服务一年之久，大一的时候还获得优秀志愿者的称号。我很希望在我的大学生涯里参加更多的志愿者活动，这其中有一个和平安人密不可分的关系。
年5月，我所在的江西省遂川县堆子前镇中心完小迎来了一个重大的转折——她成为一所年轻的平安希望小学。那年我上五年级。春夏之交的农村惠风和畅、阳光明媚，孩子们脸上也满是笑容。5辆双层卧铺巴士浩浩荡荡开进了堆子前镇中心完小，我们在学校门口举着鲜花，热烈地欢迎每一位平安人。那样的时刻，真是一生难忘。
那天，可爱的深圳平安人对很多优秀学生进行了一对一的帮扶，我有幸成为其中一个。离开的时候，那位平安人给我一张名片，并对我说：“孩子，有困难就打这个电话。”离开的时候，我们合影留念，那时的我很少照相，怯生生的样子现在都还记得清清楚楚。
半年后，我们学校面貌一新，矮小的楼房变成了高大的教学楼。深圳平安公司还送来很多很多的电脑及其他多媒体设备。对我们这些山里的孩子来说，真是天大的好事呀。今年我回去又看了母校，越来越好的母校真让人欣慰。
回过头来说我自己，我家里经济条件不好，真的很感谢那位平安人，她一直资助并鼓励我上了四川大学。对她的感激是怎么说也说不尽的。我在这里要向所有有爱心的平安人说一声：谢谢！替所有你们支持过的山区孩子，也向平安保险说一声：谢谢！
平安保险是一家极具社会责任感的企业，是一家值得尊敬的企业。平安保险、平安人，教会了我责任与奉献，爱心与传承。这一次，我也想参加平安希望小学支教活动，用我的实际行动，表达对平安的谢意，对社会的谢意。我希望能尽自己的绵薄之力，去为平安公益事业付出一点点努力。
还在上大学的我相信给孩子们讲科学常识对我来说不会太难，希望各位在看过我的这封信后，能理解我很愿意参加平安希望支教活动的心情，并给我大力的支持。谢谢你们！
一个曾经的平安希望小学学生：卢小冬
年8月27日
保险委托书样本
委托人：
受托人（单位）：
项。
本项目部自愿委托 ， 同志，就武汉市建设工程人意外保险中关于本项目部的保险索赔事项全权负责办理。
特此委托。
委托人（签字盖印）：
受托人（单位）：
（签字盖章）
（附双方当事人身份证复印件）
年 月 日 授权范围：代理本项目部办理人身保险索赔全部事
保险委托书样本 [篇2]中国人民健康保险股份有限公司广东分公司：
本人系贵公司保险合同号xx-xxx-xxx下所属的
（按下列项目填写：□生存受益人 □身故受益人/继承人 □法定代理人或监护人）。现本人授权如下：由中国人民健康保险股份有限公司将本人因 意外而发生的保险事故的理赔款项转入摊贩保单位 xx-xxx-x有限公司 的账户（开户银行：中国农业银行xx-xx支行单位户名：xx-xxx-xx有限公司授权账号：xx-xxx-xxx-x）内，再由本人工作单位将该理赔款项转交给本人。
就本次委托事宜引起的一切法律纠纷由本人单位及本人负责，特此声明。
受托人签名 委托人（出险人）及受益人签名
受托人身份证号 委托人及受益人身份证号
（附受托人身份证复印件） （附委托人及受益人身份证复印件）
受托人及单位盖章
年 月 日 年 月 日
保险委托书样本 [篇3]天平汽车保险股份有限公司：
兹有我单位（个人）许委托人领取报案号； 的保险赔款。
领取保险款金额：￥ （大写： ）
以转账方式支付给：户名：
开户银行：【日本回国,健康保险】
银行账户：
委托人在换行和处理上述单项的过程中，依法签署的有关文件，我均予以承认，此委托书有效期从签署之日起至理赔事宜处理完毕止。
理赔事宜包括：提交单证、办理车贷按揭保证、办理索赔申请手续、领取赔款（含网上划款）。
重要声明：
1、本授权书是由本授权人亲笔填写，由委托人确认其真实性，因虚假委托书导致的经济赔偿由委托人或领款人承担。
2、为方便贵公司可以顺利将款项通过银行转账划入以上指定的账号，本授权人已确认以上指定账号信息完整有效。
3、如因提供的索赔资料和相关信息有误引起的后果由授权人承担。
4、授权人（被保险人）身份证明为本委托书必备附件。
授权人签章（公章）： 受托人签章（公章）：
身份证号： 身份证号：
日期： 日期：
保险委托书样本 [篇4]北京联合保险经纪有限公司山西分公司:
根据省校方责任保险工作领导小组的统一安排,依据《中华人民共和国保险法》的规定,现委托贵公司作为我校校方责任保险工作的保险经纪人。
祁县晓义中学（学校）
2016年 9 月 14 日
注:本委托书一式两份，学校留存一份,一份交联合经纪山西分公司。
保险委托书样本 [篇5]从 年 月 日起，我司委托 保险经纪有限公司为我司唯一的保险经纪人，代表我们处理所有保险相关事宜。
除非另行下达了取消该委托书的书面通知，本委托书将持续有效。同时，所有以前有关这方面的委托全部作废。
保险经纪有限公司被授权审核我司的保险计划及安排，并按照其营业执照所规定的营业范围提供风险管理及保险服务。主要服务范围如下：
协助我司安排相关保险； 帮助我司识别未投保风险； 帮助我司检查并核对各种保险文件及其他有关风险转移安排的文件，包括保险单和批单；
年 月 日
人保财险公司非车险部个人工作总结在回顾这半年工作之前，我首先要感谢人保财险，感谢人保财险给我的机会，感谢人保财险江门分公司和××支公司各级领导对我工作的支持和生活上的关照，也很感谢人保财险同事们对我的支持和帮助。
自××年7月8日，我和中大的两个同事坐福哥的车来到江门，下午就和××支公司车险部经理李刚来到××支公司。
在××支公司7-10三个月在意外险部学习。在这期间主要是跟意外险部办公室里的两个同事学习，熟悉内务。主要学习：承保，保单录入，理赔，填写保险单等一系列工作。很多人认为是“打杂”的工作，这可不是一般的“打杂”的工作，这可是让我知道了很多工作中必须了解，必须知道，必须清楚的东西，因为这些工作的处理好坏，直接影响到我们对客户服务的质量。而且，意外险部经理卓健雄在工作中也给予了我很大的关心和支持，也给了我很多去一线承保，查勘，定损等学习的机会。
转眼间三个月过去了，××年10月1日后，我被安排到非车险部学习，一直到现在。在非车险主要也是了解整个部门工作的程序，各种内务工作的操作，并也进行了一些简单的操作：承保，续保，理赔等。得到了部门同事和非车险经理李继雄经理的大力支持和帮助。而且，得到了很多去一线学习查勘，定损，理赔，承保等的学习机会，让我受益很多，得到很多锻炼的机会。并且得到李继雄经理一些工作中的指导和处理事情的方法，尤其是工作中我做的不足时，李经理的严肃指导，使我真正体会到自己懂得的东西太少了，有待提高的东西太多了。也正是在平常工作中得到了这么多人的关心和帮助，逐渐地让我有了一个更加全面的视野，更加专业的为客户服务的方式。
以前，我总以为自己对保险很了解，很懂，但经过这半年在意外险和非车险的学习，让我更加理解到“保险”这两个字的内涵。感觉到做个真正的“保险人”真的很不容易，因为他要求我们具备各方面的知识，要有敏锐的市场洞察力，要有一颗敢于面对失败挫折的心，而且要有坚持学习提升自己的能力等等。
经过这半年的学习后，我感觉我的头脑更清晰了，目标更明确了，希望自己能充分发挥自己的能力，为人保，为中国保险贡献自己的一点力量。再次感谢人保财险各级领导对我工作的支持和帮助，感谢身边同事的支持——因为是你们让我更成熟，更专业。
##第2篇：保险理赔实习工作总结时间一晃而过，到太保工作已经一个月了，在这段时间里领导同事都给予了我足够的宽容、支持和帮助，让我充分感受到了太保“诚信天下，稳健经营，追求卓越”的品质，也体会到了作为理赔人的专业和辛勤。在对您们肃然起敬的同时，也为我有机会成为太保的一份子而惊喜万分。
在这一个月的时间里，领导对我们工作学习进度有着细致的安排，一至二周主要学习理论知识，辅以简单案例的学习，二至三周则以实例案件学习为重心，理论联系实际，加强之前的理论学习，三至四周开始实际处理一些简单案例并学习系统的录入，第四周则开始了医院查勘工作。在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的不懈努力，各方面均取得了一定的进步，现将我的工作情况作如下汇报。
一、通过学习和日常工作积累使我对太保有了较为深刻的认识。
记得初到太保时，在和领导的第一次谈话时就注意到，太保是一家非常重视员工感受的公司，公司的规章制度都非常的人性化，尽量为大家营造出轻松的工作氛围。但是，这并没有影响到公司运作的专业和严谨性。我想，作为一个分公司的理赔人员，对单个案件的处理的确只是基本技能，更重要的是对流程的把握，这也应该是自己工作学习的重心。
二、坚持保险理论学习让我的理赔理论素养得到提高。
在太保工作的前两周，领导并没有安排给我们具体的工作任务，而是要求我们学习公司的条款，学习保险法，学习相关的法律法规，学习总公司的人伤理赔指导手册，或许有的理论我们暂时并不会用上，但是，不懂战术的士兵不会是一个好兵，没有这些理论知识作为基础，今后在在遇到复杂一点理赔案例时，我们可能就会束手无侧。在之后的案例学习中自己也发现，之前的理论并没有空学，很多案件都需要理论的支撑，扎实的理论知识让自己在实践工作中受益匪浅。我想，理论知识的学习在任何时候都不会是浪费时间。
三、认真学习岗位职能，工作能力得到了一定的提高。
根据岗位职责的要求，分公司人伤核损员的主要工作任务是（1）人伤案件的查勘工作；（2）人伤案件各项费用的审核；（3）人伤诉讼案件赔偿的建议；（4）分公司人伤理赔工作情况的分析；（5）领导交办的其他工作。通过完成上述工作，使我认识到一个称职的人伤核损员应当具有专业的医学知识和法律知识、良好的沟通能力、理赔数据的分析报告能力、理赔流程的检视能力。虽然之前对理赔工作有一定的接触，但实际工作中发现自己在许多方面都还存在着不足，案件的处理上还时常会有这样或那样的遗漏，在日常工作的同时，有针对性的学习了医学、法律专业知识，加强了对查勘流程的学习，加强了电话沟通的学习，目前自己基本能胜任一般案件的查勘、核损工作。
##第3篇：保险理赔工作总结一年来，我们紧跟市公司战略部署、把握主动、明确目标、扎实措施、合力攻坚、强势奋进的一年。在这一年里，理赔部全体员工紧紧围绕“立足改革、加快发展、真诚服务、提高效益”这一中心，与时俱进，勤奋工作，务实求效，文明服务，较好地完成了上级公司和公司总经理室交付的各项工作。截至20xx年12月底，我部共处理各类赔案***件，支付赔款近***万元，有利地保障了全市的经济建设和人民群众的财产安全。
⑴围绕目标，落实计划，狠抓本职工作
一、工作总结
截止20xx12月31日，专线岗共受理各类报案**件，较上年同期增长**%；其中：机动车辆险**件（交强险**件，商业险**件）、意外险**件、企财险**件、公众责任险**件、雇主责任险**件、货运险**件、家财险**件、校园方责任险**件、产品质量保证保险**件、医疗责任保险**件、承运人责任险**件、建工险**件，其中，委托外地**件、代勘**件、投诉**件、电话回访**件，客户满意度达**。第一现场调派率**%。查勘定损岗共处理案件**件，较上年同期增长**%；其中：机动车辆险**件，较上年同期增长**%，人险**件，企财险**件，货运险**件，责任险**件，家财险**件。理算岗共理算各类赔案**件，较上年同期增长**%，注销**件、拒赔**件；其中机动车辆现场赔案**件、金额**万元，件数占总赔案件数的**%；预付赔案**件**万元；诉讼赔案**件，起诉金额**万元，整体结案率为**%。针对伤人案件，我部特聘请了专业医师对机动车伤人赔案和各类人险、责任险赔案中医疗费用进行审核，截止2016年12月25日，已审核各类赔案**件、金额为**万元，剔除金额占医疗费用赔款金额的**%。
⑵以新的考核办法指导工作，规范经营，提升管理水平，突出业务重点
20xx年，我们加大了对各环节工作的改革力度，通过改革本部门内各岗位人员的工资核算管理办法，即将本部门内所有员工的收入分拆成基本工资与绩效工资两个部分，施行绩效工资与个人实际工作质量相挂钩的考核办法，依据工作质量对绩效工资进行核定、发放，进而实现工资由统一的岗位工资向多劳多得、少劳少得、按劳取筹的科学转化，通过一系列的举措，切实加大了对现场赔付案件的推行力度，加快了案件在各环节的流转速度，提高了保险理赔服务的质量，进而使中华保险品牌特色服务进一步得到了社会的认可，优质、快捷的理赔服务赢得了客户的信赖。
⑶以“比、学、赶、帮、超”为口号，提升岗位人员业务技能水平，组建一支高素质的理赔队伍
在过去的一年里，我们不断加大对本部门各岗位人员培训的投入力度，20xx年1-9月份，我部门共组织各类培训、岗位技能考核及业务知识交流活动10余场次，并邀请专业人员进行授课，讲授保险公估知识、理赔业务技巧；调派员工参加社会及公司内部组织的各类培训；在二零二厂华源汽车行针对特定事故车组织查勘定损人员进行查勘技能大赛；赴兄弟中支公司参观学习、进行业务交流；通过组织、举办形式多样的活动，切实提高了部门内广大员工的业务技能和工作水平。
⑷加大硬件投入力度，为客户提供优质、快捷的理赔服务
20xx年1月，ebao车险理赔系统正式上线使用，为适应工作发展的需要，理赔部及时的为每组查勘人员配备了笔记本电脑，并以组为单位增配了数码照相机，从而使每一个查勘组都能够拥有一台笔记本电脑、两部数码照相机，与此同时，理赔部还在每一辆查勘车上加装了GPS定位系统，进而使专线人员可以更直观的掌握包头市区及周边地区的交通状况以及部门查勘车辆所处位置与使用情况，使现场调派更加合理，避免了“误派”、“错派”，提高了调派的质量，进而保证了较高的第一现场查勘率。强大的硬件投入，先进的车险理赔系统，为中华保险特色理赔服务健康、有序的发展奠定了坚实的基础。
⑸加大对保险骗赔案件的查处力度，切实做到“不惜赔、不滥赔”
20xx年，加大“打假、防骗、反保险欺诈”工作力度，取得了明显的成效。截至20XX年12月31日，我部门与有关部门密切配合，共查处保险骗赔案件**件，为公司避免经济损失**万余元，切实做到了不惜赔、不滥赔，有效地维护了我公司的权益，同时对居心不良者也起到了警示的作用。
⑹发送温馨短信，为客户提供人文关怀
每遇雨、雪天气，机动车辆肇事率增高，我部利用专线信息平台向客户手机发送温馨短信，提醒客户雨、雪天气小心驾驶、稳驾慢行，此举不但能有效地降低出险率，也能充分体现出中华保险的无时无刻无微不至的人文关怀。
二、20xx年工作计划
通过一年来的努力，我们的品牌得到了社会各界的广泛认可，优质、快？的理赔服务赢得了客户的信赖。但是，在工作中，我们仍然发现了不少的问题与不足，如保险赔付率仍然偏高，处理保险拒赔案件欠缺方式、方法等等，因此，全面提高理赔质量和理赔管理水平，仍是我们未来一段时间内的工作重点，在工作中，我们要进一步加强车险查勘、定损、报价、核赔、医疗审核等关键环节的工作，做到有目标、有措施、有激励，不断提高保险理赔质量与效率。因此，我们要切实做到：
⑴专线接报案时间控制在每案3分钟以内，回访率力争达到95%；查勘定损岗现场到位率力争达到100%，超时限交案率力争控制在10%以内；报价岗自报车型控制1天以内，分公司报车型与分公司协调尽量控制在2天以内；理算岗件数结案率和金额结案率力争达到85%。
20xx年，我们将继续加大对现场赔付案件考核力度，扩大影响，造出声势，在包头市场树立中华保险理赔服务特色。
⑵控制好车损险定损质量，确保车险赔付率明显下降。因此我们要提高第一现场查勘率，挤压车损险赔案中的水分，切实有效地实施定损复查和核损，加强对查勘、定损工作的监督和把关。
⑶加强理赔队伍建设，严格执行纪律，全面细心接报案，及时出现场，准确报价，热情服务，合理理算赔付。进一步完善案件快速理赔办法，在坚持主动、迅速、准确、合理的原则下，保证案件处理的简化、便捷、快速，突出中华保险特色。建立健全维修、救援、配件为主的服务网络，本着互利互惠、控制风险的原则，考核签定合作协议的汽车修理合作单位。
加强查勘定损队伍建设，提前一步储备人员，不让查勘定损拖业务发展的后腿。
随着业务规模不断作大，我们要进一步提高全体理赔工作人员的业务技能，加强理赔人员的监督考核力度，提高理赔人员的工作效率规范理赔人员的言行，杜绝吃、拿、卡、要等有损公司形象利益的行为，要求查勘人员要作到车辆洁净、衣着整洁、言语文明、不卑不亢、耐心细致、服务高效，以崭新的面貌应对客户，教育每一个理赔人员在做理赔服务的同时，要做中华保险的宣传员。
⑷2016年，我们在保证第一现场到位率的前提下，进一步提高第一现场报案率，加大无现场自述案核查案发现场的力度，以减少假骗赔案的发生。我部出台拒赔案件奖励办法，调动全员工作积极性，进一步降低赔付率，增大利润空间，重点加强非车险和重大疑难案件的调查工作，抽调专业组进行非车险查勘和疑难案件的调查。
⑸加强报价管理，做好价格本地化工作，挤压汽车配件和修理价格中的水分，切实做到同一车型，统一报价金额。
⑹加强伤人案件赔偿的审核。
⑺积极防范保险欺诈，做好疑难赔案调查处理工作。
⑻规范未决赔案管理，严格执行总分公司未决赔案管理的各项规定，规范未决赔案的处理原则和操作流程，提高未决赔案的估损准确性，尽量杜绝未决赔案零估损情况的发生。
⑼加强内部信息反馈。理赔环节中发现的问题要及时向承保部反馈，以促进公司承保风险控制，监督承保制度的执行，从源头上遏制赔付率的上升势头，协调好业务发展和理赔管控的关系。
⑽加强对保险理赔工作的管控与监督。我们公司各部门及下设各支公司收集在我部门从事保险理赔服务、管理过程中发现的问题及指导性的意见和建议，并对有帮助性的意见和建议予以采纳，进而对保险理赔服务、管理工作进行整改，全面提高保险理赔服务、管理质量与效率。
在接下来的时间里，我部门将以提高客户满意度为宗旨，以维护公司利益为目标，着力提高保险理赔质量与效率，提升公司的社会美誉度，树立公司品牌，展示我们公司的服务优势，力争通过服务促进效益，为把我公司建成为一流现代保险企业做出应有的贡献。
##第4篇：保险查勘理赔员工作总结本人自20XX年9月1日参加工作至今，一年零四个月的实习时间已结束。回溯十六个月的实习过程，在中支公司领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的努力，在各方面都取得了长足的进步。十六个月弹指一挥间就毫无声息的流逝，就在此时需要回头总结之际才猛然间意识到日子的匆匆。“千里之行，始于足下”，这十六个月短暂又充实的实习使我真正体会到一个保险工作者的辛苦，乐趣和责任。由于自己来的较晚，和其他同事还有一定差距。但我一定会加快脚步跟上来，并超过他们。
一年多以来，我把学习期分为了三个阶段：熟悉环境、熟悉工作、习惯工作环境和压力及掌握业务知识。
在每个阶段中都使我我收获良多。
第一个阶段：刚到县公司的前几天非常难熬：不认识人、不熟悉工作、最难捱的是不能感觉到自己的价值。在这种境况下，使我学会了承受工作高压下如何缓解自己，如何和同事交流学习。那一刻起，我就下定决心：一定要做一名合格的、优秀的查勘员。说起来，做一名查勘员容易，但要做一名优秀的查勘员就难了。千里之行，始于足下。我从小事学起，从点滴做起。我相信，成之道，唯有恒，因为坚守信念，所以终会有高度。
第二个阶段：了解自己的工作性质职能，学习业务新系统，如何做，怎样做。查勘和定损都是为了确定事故损失而存在的，包括损失的真实性，损失的实际程度，维修或赔偿的程度等多个方面，查勘和定损都是理赔工作中的重点，适合事故的查勘和定损通常能为保险公司对事故的处理提供良好的基础，也为客户迅速快捷的得到赔付提供了重要的依据。可以说查勘与定损是车险理赔工作的重中之重。
第三个阶段：真正的把自己融入进工作之中，能够独立查勘，定损，使用系统以及与客户沟通。
由一个车险查勘定损的门外汉，变成了能够独立工作的查勘员。本人较好地完成了实习期工作目标。
在玉溪太保工作，自己认为自己的处事风格，工作态度，完全对得起天地，对得起任何一个客户，对得起自己的公牌，更加对得起自己的代码。在此，我首先感谢我的公司，给我提供了一个进入玉溪太保的平台，同时也感谢太保的领导，给予了我进入玉溪太保工作的机会，没有这两者，可能我今天也没有在这里写工作总结的机会，因此，我从心底里感谢您们！但是，我更需要感谢的，是曾经教导过我的各位老师傅：朱师、杨师、潘师、陶师、施师、……没有他们的耐心教导，就算我有在玉溪太保的机会，也没有今天的成绩，人不学不成器，刀不磨不锋利，如果没有他们默默的指导与支持，再锋利的刀韧也因时光的流失与岁月的冲刷而生锈，最终成为一堆废铁！一日为师终生为父！父母给予了我生存的机会，他们却给了我事业发展的动力，谁轻谁重，缺一不可！因此，我在这里，再次表示我对他们的感谢，希望他们工作顺利，身体健康！
下面将一年多以来的工作总结如下：
一、查勘员我觉得除了查勘，定损这些技术外，如何与客户沟通才是最重要的。这也是我今后工作学习需要努力的方向。不同的情况如何说话，才会有更好的结果，能为公司节省更多的赔款又能让保户明了保险的真谛和实惠。我觉得这才是第一位的，所以我认为今后在工作中应该更好的学习语言艺术。工作中，很多时候，自己也实话实说，直话直说，或者，这个也是个人的一大缺点，因为很多时候，因为经验不足，所站的角度不对，说出来的话语，往往因欠缺周全考虑而产生一些不必要的麻烦，但是，个人认为，这些日子过来，自己也没有因这个缺点而影响了工作的正常开展。我只能说：让时间证明一切，敢于正视自己的人，有改正缺点的勇气。
从事查勘工作，是一份非常辛苦的工作，尤其是在中支，案子多是一个问题，但是业务与理赔相关联，这个是难以取舍的问题，因为查勘才是我们的工作，业务并不是我考虑的问题，刚刚开始，个人也是这样认为的，随着逐步的开展工作，个人才慢慢体会到当中的关系，因此，自己处理案子的时候也非常小心，尤其是面对大客户，从来不敢瞒报，程序该怎样，就怎样去做，从来没有为难客户。我想，是男人就应该不怕苦不怕累，工作中的困难，也应该勇敢去做，哪怕做错了，学了经验之余，还学了做人的道理，也是值得的！偶而的被投诉也是我与客户沟通出了问题，今后的工作中一定会注意改正。我们看似是做售后服务，实际战斗在业务一线，唯有努力·认真·负责的对待工作，才能不让查勘定损拖业务发展的后腿。
二、查勘、定损工作作为理赔服务的第一环，实际上也是保险公司对案件是否赔偿、赔偿多少的第一关，它直接关系到保险公司理赔案件的数量、结案的速度、社会影响、品牌效应等诸多方面，所以，保险公司都非常重视这一环节。了解了自己的工作性质，让我知道了自己岗位的责任，我们查勘员能单独出勤是赢得了分管领导的信任，代表公司做好客户服务的窗口岗位，虽然我是一名普通的查勘员，但我深知，我的一举一动、一言一行，代表着我们公司的形象。
控制好车损险定损质量，挤压车损险赔案中的水分，切实有效地实施定损，复查和回堪工作，不让那些有不良企图的虚假案件经过我的关卡。为了公司的荣誉更为了我们查勘员自己的荣誉。
三、认识并学习太保产险的企业文化，增强自身素质，在加入保险行业，融进新的工作环境时，自己如何调整心态。加入太保产险对我来说是一个全新的切入点，从零开始，我立志用新的观念走进新的人生及职业生涯，是我主要的工作目标和方向。
以上总结，是本人在玉溪太保工作的一些总结，也是毕业一年多的毕业总结，再次，感谢领导的良苦用心，也感谢领导这些日子的栽培！
##第5篇：汽车保险理赔工作总结在全球保险业务中，汽车保险具有举足轻重的地位。近年来，我国已经开始进入汽车时代，汽车保险业务经营的好坏，不仅事关保险公司自身的经济效益和发展，也影响到保险职能作用的发挥及社会效益的实现，对保障社会稳定和人民的安居乐业发挥着积极的作用。如何借鉴国际上成熟保险市场汽车保险理赔服务的先进经验来改进我国传统的汽车保险理赔服务模式，提高工作效率，降低服务成本，已成为摆在我国汽车保险从业人员面前亟待解决的问题。
一、国际成熟保险市场汽车保险理赔服务的模式及特点
国外专业从事车险理赔服务的机构数量较多，而且分工很细。保险公司与外部机构基于各自的利益，为达到使客户满意这一共同目的，特别重视相互之间的合作。他们既各司其职，又特别注重信息、资源的共享，主要体现在以下几个方面：
（一）查勘、定损环节方面的合作
查勘、定损工作作为理赔服务的第一环，实际上也是保险公司对案件是否赔偿、赔偿多少的第一关，它直接关系到保险公司理赔案件的数量、结案的速度、社会影响、晶牌效应等诸多方面，所以，保险公司都非常重视这一环节。为了应付大量繁琐的查勘、定损工作，发达国家和地区的保险公司普遍采用了与外部专业机构合作的模式。
（二）信息技术开发环节的合作
1、提高查勘调度的合理性和时效性。美国第四大车险经营公司Progressive公司，采用GPS定位技术确定查勘人员位置，通过智能排班系统，查勘人员在很短时间内被派到出险现场，另外，通过电脑网络，查询修理厂的排班情况，及时为客户提供送修服务。
2、提高查勘定损的准确性。德国安联集团一直使用Audatex系统（现属于美国ADP公司），近期还使用Glassmatix估损系统，保证了车险理赔的规范、透明。
3、提高接报案的及时性和方便性。日本安田火灾海上保险公司在车险理赔中使用24小时工作的事故受理报告系统，该系统与全国各地的14个理赔中心及全国252个理赔终端的远程计算机系统对应，客户从任何理赔终端都能得到保险公司的处理结果，并在7日内得到赔款。
4、提高查勘定损效率。在我国的台湾地区，车险理赔已经开始启用远程定损系统，通过因特网传送，实现保险公司定损员既可以当场定损，又可以进行网上远程定损，客户和修理厂还可以上网查询定损结果和配件价格、甚至购买配件等功能。
（三）提供多样化服务环节方面的合作
为客户提供全方位、多层次的服务是现代车险理赔的一大特点，其中，衍生服务已成为竞争的主要手段。在这方面做得最好的当属美国。作为全球最大的保险市场，美国保险公司与银行、电信、医院、警署、维修厂、玻璃店、救援公司、急救中心等外部机构的合作非常普遍。自上世纪90年代初开始，美国还出现了一种专门为汽车保险公司做损余处理的公司。大量专业机构的存在不仅提高了保险业的总体水平，而且促进了保险保障质量的提高和保险服务成本的降低。
二、当前我国保险市场汽车理赔服务的模式及其利弊分析
车险是我国国内保险市场上规模最大的单险种业务，是我国财产保险业务的骨干险种。其业务量占财产保险的一半以上。2016年，全国产险保费收入达892、4亿元，有544、6亿元来自车险。2016年，我国产险公司中，车险已决赔案件数高达766万多起，赔付率高达60、87%，车险查勘、理算工程量大、成本高。在我国目前保险市场手续费高、费用率高、资金利用率低的状况下，车险在2016年的经营中已出现了全行业亏损的严峻局面。有效地改变目前我国的车险理赔服务模式，挤压理赔水分，降低理赔服务成本，已成为改变目前我国车险经营亏损局面的重大课题之一。
（一）我国的理赔服务模式
由于机动车辆具有流动性的特点，要求保险公司在经营，特别是在提供服务方面要建立和完善与机动车辆特点相适应的服务体系或者服务机制，做好机动车辆出险后的处理工作。这种服务体系或机制主要是围绕在保险车辆出险后及时的援救、查勘、定损和修复方面，同时，还包括处理涉及第三者责任的案件。目前，我国较为成熟和流行的模式是以保险公司自主理赔为主导的理赔服务模式，其特点为：
1、各自建立自己的服务热线，对被保险人实行全天候、全方位的服务，通过热线接受报案。
2、各自建立自己的查勘队伍，自身配备齐全的查勘车辆和相应设备，接受自身客户服务中心的调度和现场查勘定损。
3、各自建立自己的车辆零配件报价中心，针对车险赔付项目所占比重高，对车险赔付率和经营利润影响大，同时又是最容易产生暴利的零配件赔款，各家保险公司都非常重视，组织专人从事汽车配件价格的收集、报价和核价工作。
4、查勘定损的某个环节或服务辐射不到的某个领域才交由公估公司、物价部门、修理厂、调查公司等外部机构去完成。
（二）目前我国汽车保险理赔服务模式的利弊分析
1、自主理赔。即由保险公司的理赔部门负责事故的检验和损失理算。这种方式在我国保险业发展初期曾发挥了积极作用，同时也明显带有一系列特定历史时期的烙印。随着中国社会的改革开放和市场的发展变化，特别是加入WTO以后，全球经济一体化对中国产生了巨大影响，国际上先进的理赔估损方法和理念不断传人国内i被保险人的保险消费意识也不断提高，这种模式的弊端便日益凸现出来，主要表现在：
（1）资金投入大、工作效率低、经济效益差。对于保险公司自身来说，从展业到承保，从定损到核赔，每个环节都抓在手里，大而全的模式造成效率低下。庞大的理赔队伍，加上查勘车辆、设备的相应配置，大量的人力、物力处理烦琐的估损理赔事务，导致其内部管理和经营核算的经济效益差，还常常出现业务人员查勘看不过来、估损定不过来、材料交不过来的不正常现象。这种资源配置的不合理性与我国保险公司要做大做强、参与国际竞争，培养核心竞争力、走专业化经营道路的要求相比，是不相适应的。
（2）理赔业务透明度差，有失公正。汽车保险的定损理赔不同于其他社会生产项目，其涉及的利益面广、专业性强，理算类别多，这就要求理赔业务公开、透明。保险公司自己定损，就好比保险公司既做“运动员”，又当“裁判员”，这对于被保险人来说，意味着定损结果违背了公正的基本原则和要求。对于这种矛盾，即使保险公司的定损结论是合理的，也往往难以令被保险人信服，导致了理赔工作中易产生纠纷。尤其是在信息不对称的市场中，这种弊端就愈加突出。
2、物价评估。即公安交通管理部门委托物价部门强制定损。这种方式用得比较少，因为保险双方当事人都不认可、不欢迎。中国保监会也曾发文予以抵制。
3、保险公估。即由专业的保险公估公司接受保险当事人的委托，负责汽车的损失检验和理算工作，这是国际上通行的做法。这种做法的好处有：
（1）可以减少理赔纠纷。由没有利益关系的公估人负责查勘、定损工作，能够更好地体现保险公司合同公平的特点，使理赔过程公开、透明，避免了可能出现的争议和纠纷，防止以权谋私。
（2）完善了保险市场结构。由专业公司负责查勘、定损工作，能够更好地体现社会分工的专业化，同时可以促进保险公估业的发展，进一步完善保险市场结构。
（3）可以促进保险公司优化内部结构，节省大量的人力、物力、财力。由于保险公司是按实际发生的检验工作量向公估公司支付检验费用的，因此能更如实反映经营的真实情况，避免保险公司配备固定的检验人员和相关设备可能产生的不必要的费用开支和增加的固定经营成本。
上一篇：你的美丽我专属呵护
下一篇：2016社保对账单查询