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统计帐如何处理往期欠款篇一
《电话催收欠款帐款的9个技巧》
电话催收欠款帐款的9个技巧
企业催款要有技巧
收款难是企业普遍遇到的问题。我国由于信用管理体制不健全，收款的难度更大。“求人不如求己”，与其寄希望于司法机关对赖账的处罚，不如自己努力学习一下收款的技巧。 林先生望着手里的一张支票长长地舒了一口气。付款人的名字“某建材公司”，这让他甚至有点得意。很多债权人在为这家破产的公司一筹莫展时，他却用自己的收款技巧和一直坚持不懈的努力取得了成功。
收款当然有技巧！这些技巧或许不能保证你收回所有的钱款，但是会大大增加你收回货款的可能性。
１．确认金额 打电话催账之前，首先要核对最新的档案数据，看看对方积欠的账款明细和准确金额。
２．选对时间 结婚、搬新家要看“吉时”，催收也要讲究“吉日”。
绝佳的吉时，是在对方刚开始上班的十五分钟之内，因为，这通常是债务人心情最好的时候，至于中午午餐、午休时间，通常不宜进行电话催账。
３．选对日子 每周的星期五是第一个最好的电话催收“吉日”，因为这时候大家都在期待两天假期的到来。其次是周四、周二。最不宜电话催账的日子是周一、周三。如果你知道债务人某一天有一笔钱进账，进账日的前三天，就是电话催收的“吉日”。
４．要找对人 一定要找对人，如果债务人不在，不妨告诉接电话的人你的目的。不过，要对秘书特别客气。如果对方是大型企业，就直接找指定付款的联系人或财务人员；如果对方是小型企业，最好和负责人或老板直接联系。有时，不妨通过客户的秘书或对方爱人给客户间接施压，加快催账进程。如果你找对人，应该先礼貌地请问对方：“现在讲话方便吗？”当得到对方的认可后，再继续交流，否则，就择期再联系。
５．要说对话 为了避免升高债务人的防卫心，“开场白”要很讲究才行。
礼貌招呼之后，就应开门见山，直接说明来意，先说明应收款的数额，让对方有心理准备，这样，可以表明我们对收账的关注和收回的决心，给债务人一种无形压力 。 当然，绝对不要一开始就咄咄逼人，以免破坏了双方的良好关系。你越是“和蔼可亲”，态度越人性化，收回的可能性就越大。在交流的过程中，千万不要让债务人说出任何想推迟付款或拒绝付款的理由，如果债务人一旦有拖延的念头，你应该要有力地拒绝他，不要让他有可乘之机 。 在谈话的过程中，要保持一种冷静的但很坚决的态度，收款的态度要坚决，没有回旋的余地，不能自相矛盾、前后不一致，否则很容易让客户抓到把柄而拒绝或延期付款。 方式要“外柔内刚”，对于客户的暂时付款困难，要积极地提供帮助意见，要从双方长期合作的角度考虑问题，因为谁都有困难的时候，把客户逼急了对谁都没有好处 。 生意场上
有一句老话：“承诺并不代表付款”，所以，不管对方作出什么承诺，最好能够落实到书面上，并用电话或传真的方式进一步确认。同时继续追踪，直到对方清账为止。
６．讲究设备 在和债务人商谈时，一定要让债务人知道你全心全意在处理他的问题，所以，最好取消电话“插播”服务，同时，暂停另一部电话的使用。不妨投资一点钱，购买一套有语音服务系统的电话设备，方便让对方找到你，并随时可以留言。
７．沟通良好 沟通能力是有效说服债务人结清欠款的神奇法宝，有效沟通的小技巧： １）模仿对方说话的方式、速度和音量（２）碰到乱发脾气的客户，要“冷静”应对，好好安抚对方。好的ＥＱ加上“专业”态度是成功的关键（３）对于那些经常“乱骂人”的客户，冷静地告诉对方两个解决方式：一是跟我们的律师谈；二是跟我的老板谈。（４）保持“理性且友好”的态度，得到的反应总是比运用“非理性且胁迫”的态度要好上百倍。
８．学会闭嘴 沉默是最高明的说话术。顶尖催款高手只在必要的时刻才开口，对方说话时要懂得保持沉默。 西方有句谚语：“你不说话，别人将以为你是哲学家。”你不说话，对方会觉得你高深莫测，肯定不敢低估你，清偿的意愿就会提升不少。千万不要多说无益的话，和客户产生不必要的争执，以免赢了面子，失了银子。
９．维护关系 为了收回旧欠款，弄得彼此恩断义绝，可谓商场大忌，绝非明智之举。俗话说“和气生财”，又说“人情留一线，日后好相见”。如果对方是你公司持续往来的重点客户，催收时小心应对，务必要适时对你的债务人情真意切地表达尊重、关心，不要单纯为了收回旧欠，而伤了彼此多年的商场情谊，因小失大，很划不来。如果你同意债务人提出的偿还方案，最好能够落实到书面上；电话过后，用传真的方式做进一步确认。同时继续追踪他的行动，直到对方完全偿还为止 善加维护和客户的商业合作关系，不但可以化解先前的种种不愉快，还为日后的收款工作铺下了一条康庄大道。
及时、频繁和有力度
是收款的有效策略“黄世仁向杨白劳要账”体现了“及时、频繁和有力度”的收款策略。 不要笑，不论什么时候，还是数额大小，你都不能容忍别人用拖欠的方式来侵蚀你的利润。这样，你就不会在收款的时候采取懈怠的态度。
任何债务，拖的时间越久越难要回来。很多钱款是由于你没有及时提醒客户造成的。大多数人都希望用别人的钱办自己的事，对于债务人来说，这种心理更强烈。大多数客户都是等到提醒才付款的。提醒得越早，你就会越早得到货款。 一般情况下，债务人都是先把钱还给催要频繁的债权人。尤其是资金紧缺时。但是频繁不是天天打电话或者上门要钱，而是按照签订的合同，在合理的期限内适度提醒客户。过于频繁，会影响与客户之间的关系。 有些人认为追债就是天天打电话或者上门和客户聊天而已。其实不然，催债，一定要让客户感觉到你的“力度”。首先要有力，一定要让欠款人感觉到压力才行。例如你的企业在市场上有很大的竞争力，你可以用终止双方的合作关系让对方感觉到潜在的压力。其次要有度，要根据客户欠款的长短，选择不同的态度和方式收款。
选择合适的时机，采用正确的方式
很多债权人往往因为掌握不好收款的时机而陷入被动。
例如，一周什么时间打电话就是值得琢磨的。一般而言，上午打电话比下午好。周二至周四又好于周一、周五。因为周一往往很忙，对各种工作会比较厌烦。周五，债务人往往会设法将问题推到下一周来解决。 在合适的时间里还要保证你做对了事情。例如你找的人是不是能做决定的人。但是，最好不要直接去找企业主去要账。找到能做决定又不是花自己钱的人，是最好的选择。
还有，知道债务人的弱点是什么，然后对症下药也很关键。
“打蛇要打七寸”，收款也适用这个原理。
选派合适的人去要账 有些企业是让销售员去收款。并以能否收回货款作为其业绩的评定标准。
这种做法的好处，是刺激了销售员去收款。同时由于销售员对订单十分了解，让他们收款会非常方便。但是这种方式也有弊端，因为销售员总是有宽容客户的心态，造成延期付款。有些企业用财务去收款，他们一般比较严谨，但是他们不太了解情况，有时难免会破坏与客户之间的关系。然而，不论是销售员还是财务，并不是每个人都适合做收款人员的。 作为老板，挑选合适的人去要账是一项重要的工作。收款人员应该具备哪些素质呢？林先生认为，一个合格的收款员必须具备基本的贸易知识、财务知识和法律知识。只有这样他才能对货款有正确的认识，并能够从双方的合作关系、信用影响、法律后果等方面向客户阐明尽快付款的道理。
其次，良好的表达、沟通能力和随机应变的能力也是收款员应具备的。客户往往会提出各种借口来拒绝付款。收款员应该具备识别各种借口的能力，支持有利原因，反驳无理借口，否则会轻易地被客户的无理借口打发走。例如，客户常常会这样回答：“我们已经付款给你们了，支票已经寄出。”千万不要高兴，这可能只是一个借口。有经验的收款员可能会这样应对：“谢谢您。请您告诉我支票的号码和汇出的日期好吗？如果我们没有收到，我会再打电话给您。” 收款员应该具有很强的心理承受能力。
很多情况下，收款实际上是债务人和债权人心理之间的较量。特别是遇到恶意欠款的人，收款人往往会被对方的态度吓住，放弃了收款的努力。收款人要保持不卑不亢的态度，要保持平静的心态。这样给债务人的压力反而比随意动怒要大得多。
统计帐如何处理往期欠款篇二
《有关债权欠款报表中销帐的规定111》
统计帐如何处理往期欠款篇三
《银川总欠款帐明细表2011.6.25》
统计帐如何处理往期欠款篇四
《欠款销售、应收帐款管理办法(2005.10)》
为了加快资金周转，有效防范业务风险，扩大销售，增加效益，即日起，对欠款销售、应收帐款实行以下管理措施：
一、欠款销售预先审批制度：
1、欠款≤2天且欠款≤2万元且没有超期欠款者，经部门经理批准后方可实施。
2、欠款＞2天或欠款＞2万元或已有超期欠款者，必须报信控总监批准后方可实施。
3、已有两笔以上未履约超期欠款者，坚决停欠。
二、超期欠款罚息、坏帐处理：
1、欠款超期3天者，口头警告。
2、欠款超期1周者，按每天0.02％罚息，罚息自责任人奖金、工资中扣除。
3、欠款超期2周者，按每天0.03％罚息，罚息自责任人奖金、工资中扣除。
4、欠款超期3周者，按每天0.04％罚息，罚息自责任人奖金、工资中扣除。
5、欠款超期90天者，以坏帐处理，按每天0.3％提取坏帐准备金（一年内提完），坏帐准备金自责任人奖金、工资中全额扣除。
三、停欠办法：
1、公司信控部门将根据超期欠款情况，不定期出台部门停欠通知。
2、停欠部门未经信控总监批准，不得再做欠款业务。
3、停欠部门违规再欠，按货款额0.5％的比例，给予违规特别处罚。
四、欠款手续办理：
1、总部的所有欠款手续，均由责任人找信控总监签字，不得委托他人代办。
2、办事处的欠款手续，办事处经理不在总部时，由办事处商务代办。
3、北京、青岛、烟台分公司的欠款手续参照总部的做法，由分公司经理把关。
五、认真领会、坚决贯彻“有所为、有所不为”的原则：
1、如今的业务利润较多依赖于供货商的资源政策，及时回款才能确保我们业务活动的正常进行，付款条件也往往成了我们在供货商那里争取良好资源政策的筹码。
2、业务过程中要学会保护自己，欠款过多、欠款过长、欠款难回，将会牵扯业务人员很多的时间、精力、体力，甚至精神上也会受影响。
3、欠款过多、欠款过长会增大经营的风险。
4、要把及时回款作为业务活动的首要因素来考虑。
5、要认真、客观分析客户的付款能力，欠款额度较大的业务（欠款＞5万元），要特别谨慎。
6、要认真、客观分析客户的付款承诺，不能盲目相信客户的付款承诺。
7、对以往有过不良记录的客户要特别谨慎，尽量要求现款。
8、对以往有过多次不良记录的客户要坚持现款，不可赊欠。
9、对黑名单里的客户不可掉以轻心，要认真贯彻公司要求，守住底线。
10、没有利润（胡乱砍低价）又要赊欠的业务，提倡放弃。
资金乃公司的血液，请公司全体高度重视，要认真领会、坚决贯彻有所为、有所不为的原则。
山东商友博思电子科技有限公司 2005.10.01
统计帐如何处理往期欠款篇五
《关于加强农户往来帐存欠款计算管理的建议》
统计帐如何处理往期欠款篇六
《四方抹帐协议(欠款金额大于等于付款金额)》
四方抹账购车协议书
甲方：华晨汽车集团控股有限公司
所在地：沈阳市大东区东望街39号
法定代表人：祁玉民
委托代理人
乙方: 沈阳华晨金杯汽车有限公司
所在地: 沈阳市大东区东望街39号
法定代表人: 祁玉民
委托代理人
联系方式: 024-31666666
丙方
住所地
法定代表人
委托代理人
联系方式
丁方
住所地
法定代表人
委托代表人
联系方式
鉴于：
1、甲方为生产、制造、销售汽车及零部件的合法存续的有限责任公司；
2、丁方拟向甲方购买其生产制造的汽车；
3、乙方对甲方拥有到期债权,丙方对乙方拥有到期债权，丁方对丙方拥有到期债权，上述到期债权均合法、有效；
为此，甲乙丙丁四方经协商一致，达成以下内容：
一、购车情况
1、丁方向甲方购买甲方生产的_____型汽车，计_____辆（以下称“所购车辆”），单价计人民币_____元，合计人民币_____元（以下称“购车款”）；
2、所购车辆的具体型号见随车所附文件（包括产品说明书、保用证、合格证等）。
二、支付方式
应丁方要求，通过乙方向甲方、丙方向乙方抵扣/抵抹相应到期债权的方式，代丁方向甲方支付该购车款，并同时抵扣/抵抹丁方对丙方的相应到期债权。具体为：
乙方对甲方拥有的合法、有效、到期债权数额不少于本协议第一条所约定的购车款数额，则丁方对上述购车款的支付完全通过由乙方向甲方、丙方向乙方及丁方向丙方抵扣/抵抹相应债权的方式进行，即，自本协议生效之日起，丁方所应支付的购车款计_____元人民币，立即抵扣/抵抹乙方对甲方的相应数额债权（具体为：_____），及丙方对乙方、丁方对丙方的相应数额的债权。
三、甲乙丁四方其他责任
1、自本协议生效之日起三日内，甲方将所购车辆直接交付给丁方，交付地点为 。若在交付时丁方未提出书面异议，则视为丁方对所售车辆已验收完毕并接受。
2、甲乙丙丁四方应履行合法有效的财务手续，以证明四方相应债权债务的抵扣/抵抹行为。
3、甲方向丁方开具合法有效的记载购车款的销售发票。
4、所购车辆的登记上牌等行为由丁方负责，甲方予以配合。其相关税费由丁方承担。
5、所购车辆按甲方向通常用户提供的通常保用内容予以保用（见随车所附保用证）
四、上述履行行为及抵扣/抵抹行为，若产生包括但不限于财税在内的争执，及相应行政机关所进行的调查、处理、处罚等，一切责任、风险与可能产生的损失及费用等均应由乙丙丁三方承担。
五、因本协议而发生的一切争议与纠纷，甲乙丙丁四方应友好协商，协商不成交由甲方所在地人民法院诉讼解决。
六、本协议自甲乙丙丁四方及各自委托代理人盖章签字之日起生效，一式五份，甲方执两份，乙丙丁三方各执一份，具有同等效力。本协议手写部分与印刷体部分具有同等的效力。
甲方：华晨汽车集团控股有限公司（盖章） 委托代理人：（签字）
乙方（盖章）
委托代理人：（签字）
丙方：（盖章）
委托代理人：（签字）
丁方：（签字）
委托代理人：（签字）
年 月 日
统计帐如何处理往期欠款篇七
《东风汽车公司 中国人民解放军3607 欠款帐单-02》
应收帐款清查明细表
截止2001.12 填报单位:
应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
┃21 │东汽公司乌市技术服务站 │汽车配件│98.11--99.11│ 33093.75│张新俊┃ ┃22 │石河子开发区兵保汽配批发市场公司 │汽车配件│97.10--99.2 │ 8326.57│张新俊┃ ┃23 │新疆销售技术服务中心 │汽车配件│91.09--92.8 │ 5872.00│张新俊┃ ┃24 │鄂汽工业总公司武汉公司乌市销售处 │汽车配件│95.11--98.5 │ 45114.13│张新俊┃ ┃25 │东汽公司库尔勒技术服务站 │汽车配件│95 --99.12 │ 8078.74│张新俊┃ 应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
┃26 │阿克苏东风汽车修理厂 │汽车配件│95 --99.12 │ 1476.90│张新俊┃ ┃ 合 计 │ │ │ 392616.73│ ┃ ┃1 │乌鲁木齐市新越技工贸股份合作公司 │汽车配件│95 --99.06 │ 53135.06│张晓林┃ ┃ 合 计 │ │ │ 53135.06│ ┃ 应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
┃ 合 计 │ │ │ │ ┃ 应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
┠──┼─────────────────┼────┼──────┼─────┼───┨ 应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位:
┃ 66 │ 七台河市运输劳动服务公司配件商 │汽车配件│ 90.5.17 │ 3793.75│ ┃ ┃ 67 │ 伊春市南岔机械修造厂配件商店 │汽车配件│ 90.4.29 │ 3000.00│ ┃ 应收帐款清查明细表 截止2001.12 填报单位: