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医保账户"公""私"分明
从上表中可以明确地看出我们有多少工资纳入了医疗保险，而单位又补贴了多少钱给我们。但是，缴上去的钱又去哪里了呢？答案是：医疗保险有两个账户，分别为：个人账户(私户)和统筹账户(公户)。
私户：每月个人缴费的全部和单位缴费的一小部分会进入你的个人账户(私户)，这部分钱是你能直接看到的，你可以用它支付门诊费用、药店买药、住院自付部分。
公户：公司缴费的剩余部分进入统筹账户，也就是"公户"，全国人民的钱都在这里。这部分费用是报销用的，当有人住院符合医疗保险报销要求了，就可以从这个大池子里拿出来报销。
Tips:账户里的钱，一般当年归集的资金按照活期计息，往年的按照三个月定期存款计息。目前部分城市(比如：北京)，个人账户里的钱还是可以提取出来的。如果你账户里的存货多，记得在政策严格前，早早把钱拿出来。毕竟躺在账户中就只有活期的利息。
注：上图为门诊费用说明。
医保报销规定：
医疗报销也有要求，只有符合"两定点、三目录"的费用才能报销！
两定点：是指定点医院(看病)、定点药店(买药).
三目录：是药品目录、诊疗项目目录、医疗服务设施标准。比如：住"总统套房"级别的病房、整容整形、镶金牙之类等，肯定是不能报销的。
注：上图为住院费用说明。
医疗报销有起付线和封顶线。简单来讲就是：费用过低或者太多，都不予报销。只有在起付线和封顶线之间的部分才能报销。
另外，报销也有一定比例，具体能不能报销、报销多少比例需要参考各地医疗保险政策。
Tips:不同地区略有区别并且医疗保险费用每年都会调整！
没有医疗保险我们怎么办？
如果没有医疗保险，不要着急，我们可以根据自己的实际情况或需求，选择城镇居民医疗保险、新农合或者购买商业保险。(如图所示)
医保卡使用指导：
【大病治疗】
如果生大病需要住院治疗，只要把卡交给医院，就可以安心治疗了。卡里面一分钱没有也没关系，因为个人只需负担1/3的医疗费用！
【门诊治疗】
要用卡内余额支付门诊费用，若卡内余额全部用完就自费腰包。
当我们自费金额超过1200元后，超出部分是可以享受报销的，当然也不是全报销，比例是60%。
【专科医院治疗】
在专科医院治疗是可以累积报销的，比如：脑科医院、胸科医院、肿瘤医院、口腔医院等。自费部分每年累积达到1200元，超过部分就可按比例报销。
一家中医馆正在利用银行与保险公司资源以及灵活的资本运作方式为自己导流量。
文 | 翟文婷
2010年，离开爱康国宾的涂志亮创办了一家连锁中医馆——固生堂。他以销售总监的身份进入爱康国宾，离开前是副总经理。可以说，他是爱康国宾销售体系的元老级人物，这也为他后来做固生堂提供了不少帮助，尤其是在商业模式的探索方面。在2013创新中国秋季总决赛的医疗健康专场，他们的模式吸引了不少风投关注。
虽然涂志亮是销售出身，但他进入中医市场却并不奇怪。他的岳父是广州中医药大学的博士生导师，太太在研究中医针灸。耳濡目染之下，他对中医算是粗识，而且还比别人有更大的创业优势。即将在广州开出的“广州中医药大学固生堂国医馆”，起步时就拥有了广州中医药大学的名医资源。
通过银行与保险公司导流量
在涂志亮看来，他选择中医这块市场，还是经过一番深思熟虑的，并非因为单纯的家属关系。首先，国家卫生局的一个统计数据显示，每年中医科的就诊人数和占比都在上升。2006年，中医就诊人次占总人次的比重为19%，2010年则为23.12%。也就是说，市场有需求。
其次，从投资的角度看，中医馆的资金投入相对要少。如果做口腔、体检等医疗连锁服务，设备投入就是一大重头，中医则相对轻资产。用他的话说，租一间诊室，从当地的三甲医院请过来一批临近退休或已经退休的老中医，一家中医馆就算开起来了。
如果再考虑到投资回报，中医馆的前景也让人乐观。“一家800平方米的医馆，经营到第5年，每年就可以产生6000万元的收入。”固生堂总裁助理郑伟说。
不过，一家民营中医馆想要挑战三甲公立医院，优势来自哪里?
在涂志亮看来，固生堂与公立三甲医院主要竞争两大资源，一是名医，二是患者。固生堂的主要医生都来自三甲公立医院临近退休或已经退休的名医，可能平常普通人想挂个号，都不是那么容易。但这部分名医往往也会被公立医院返聘或被其他民营中医馆所聘请。他们肯花更多的时间和精力在哪家医馆是一个问题。
但固生堂把这些名医看作自己的核心资源。在固生堂就诊，挂号费是122元，其中的100元都会给到名医。在深圳，特需门诊的挂号费是72元，这些名医拿到手的是50元。也就是说，他们的收入会比之前有所增加[来源:
当然，为了笼络这些名医，固生堂在平常的细节服务上也很到位，比如每次都车接车送，逢年过节登门感谢。“很多人在职的时候，门庭若市，退休后很少有人拜访他们，我们给了他们足够的尊重和周到的服务。”郑伟说。
名医有了，患者从何而来?创始人涂志亮在爱康国宾的从业生涯为他在固生堂进行商业模式探索提供了天然的资源。2012年，平安银行发布消息，推出了全新客户权益体系，借记卡、信用卡双卡贵宾客户按照不同层级，可以享受相应的权益，其中一项就是固生堂的中医服务。
不光是平安银行，包括中信银行、建设银行以及保险公司在内的金融行业，都是固生堂的客户。简而言之，涂志亮将这些服务打包卖给银行，再由银行免费提供给自己的高端客户。假如你在中信银行办了一张白金卡，就可以在固生堂享受一到两次免费的服务。目前有530万人享有这样的免费资格，分布在不同的城市，这是固生堂的起步客户，也可以将它称为流量来源。
在国内50多个城市，固生堂都选择与当地的机构合作，有口腔、体检服务，也有中医理疗、SPA、足浴等，还有茶剂礼品，提供电话私人医生服务，客户可以随时打电话咨询健康问题。如果需要开药调理的，费用需要客户另行结算。当客户需要这些服务时，通过固生堂预定，再付费给当地的机构。当然，这个价格是远远低于门市价的。
这530万人只是理论上的数据，由于是增值服务，未必每人都来。但一旦他们熟悉了当地的消费习惯，再新开或收购当地的中医馆后，这部分群体就会成为固生堂的固定客源。
纳入医保体系
目前，固生堂在全国有5家独立中医馆。位于北京雍贵中心的固生堂中医馆，面积有1500平方米左右，于今年3月份开始营业，但是没有医保资质。涂志亮打算今后集中做有医保资质的中医馆。
这是不需要争辩的事实：有医保资质，意味着患者来看病可以报销，就诊人次就会上升。国内医疗机构的从业牌照和医保资质是不允许转让、租借的，对想快速占领市场的固生堂来说，它选择了并购公司股权的方式。
请注意，是并购公司股权，而不是门诊部。拿国家牌照的是门诊部，而它一定会隶属于某个公司，固生堂要收购的就是这家公司的股权。假如它的并购对象是门诊部，意味着这是一起资产并购，将会触犯到国务院颁布的《医疗机构管理条例》。而股权的变更，就不会涉及牌照的更替。
除了北京总部的这家店，广州和深圳的两家医保店都是它收购过来的。其中深圳的一家医保店，面积只有650平方米，去年10月之前每月只有不到50万元的收入，8个月之后，每月已经有200万元的收入。
目前，固生堂的收入主要来自金融行业的大客户采购和其他散客。公立医院主流的“以药养医”情况，在固生堂也得到了一定的管理和控制。之所以聘请那些退休的中医，一方面是看重他们的医德医术，另一方面是相比三四十岁的年轻人，他们对金钱的需求不是那么强烈，更多的是希望继续体现自己的价值。所以，虽然名医的收入除了挂号费还有药费提成，但是药费的客单价都基本控制在200～300元之间，这是7天的剂量。
这样严格的控制也涉及民营医院的生存现状。医保资格是由当地所在的人力资源和社会保障局认定，一旦民营医院出现违规行为就会被吊销执照，“没有二话，而且永世不得翻身”，郑伟说。
具体到中医馆，另一个现实是还没有一个全国性的品牌出现，也没有与资本对接的项目。这与看中医很大程度上只认某个名医有关。而且据郑伟介绍，一间800平方米的普通中医馆假如能存活下来，需要5年时间才能收回成本，这对国内投资基金的退出时间是一个挑战。虽然郑伟声称他们可以将收回成本的时间缩短至3年，而且固生堂已经有两位天使投资，但整个行业面临的难题仍然需要时间去消化解决。此外，中医馆的行业净利润率普通偏低，这也导致了资本市场对此的谨慎态度。
用人单位未缴纳职工医疗保险如何承担赔偿责任
一、问题提示：在劳动合同纠纷中，用人单位未替职工缴纳基本医疗保险费，职工因病产生的医疗费在得不到基本保险基金支付的情况下，用人单位该如何来赔偿损失？【没有医疗保险怎么办】
二、法律法规
1、依据《社会保险法》第二十三条规定：职工应当参加职工基本医疗保险，由用人单位和职工按国家规定共同缴纳基本医疗保险费。在审理中该如何确定损失，以及用人单位如何赔偿损失却没有明确法律规定。
2、《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（三）》的第一条规定：劳动者以用人单位未为其办理社会保险手续，且社会保险经办机构不能补办导致其无法享受社会保险待遇为由，要求用人单位赔偿损失而发生争议的，人民法院应予受理。
3、部分地方的规范性文件的规定，如《北京市基本医疗保险规定》第五十八条规定：用人单位不按照规定缴纳基本医疗保险费或者大额医疗费用互助资金，致使基本医疗保险基金未能按照规定划入个人帐户，职工和退休人员不能享受相关医疗保险待遇的，用人单位应当赔偿职工和退休人员由此造成的损失。 三、法理分析
按照现有法律法规，职工医疗保险费属于预缴保险费，不能通过事后补缴保险费而享受保险待遇。由于用人单位未能依法为员工缴纳医疗保险，导致员工患病后，因无法享受医疗保险待遇而遭受经济损失，职工可要求用人单位支付医疗费中属于医保报销范围内的费用。 四、案例索引---湖南省华容县人民法院（2012）华民初字第23号民事判决书（2012年6月26日）
1、案情介绍
原告王保梅，女，1970年6月30日出生，汉族，居民，住华容县三峰寺镇官堰村7组015号。
委托代理人李清湘，男，1962年12月8日出生，汉族，华容县三封寺法律服务所法律工作者，住华容县城关镇城乡路。
委托代理人于建农，男，1969年12月18日出生，汉族，居民，住华容县三峰寺镇官堰村7组015号。系王保梅丈夫。
被告华容东华棉业有限责任公司，住所地华容县石伏山工业园。 法定代表人高骅，董事长。
委托代理人赵和正，男，1980年9月18日出生，汉族，湖南东信集团有限公司总裁办职员，住湘潭市岳塘区湘纺厂内村3号。
委托代理人周建文，男，1967年1月25日出生，汉族，华容东华棉业有限责任公司职员，住华容县城关镇北街八组。
案由：劳动合同纠纷
2008年9月16日，王保梅进入东华棉业公司工作，双方签订了劳动合同，至今合同并未解除，该期间东华棉业公司一直没有为王保梅缴纳社会基本养老保险费和职工基本医疗保险费，但于2011年1、2月在王保梅的工资中分别发放了180元和200元养老保险补贴。王保梅因病于2011年4月10日分别在华容县人民医院和长沙湘雅二医院住院治疗，2011年4月29日出院休假至今，分别花费医药费1594.42元和38656.69元。王保梅自行参加了2011年华容县新型农村合作医疗保险，湘雅二医院住院医疗费经有关农村合作医疗部门补助了31147.20元×50％＝15573.60元，其中未列入医保范围的金额为7508.80元（38656.69元－31147.20元＝7508.80元）。另华容县医疗生育保险站对王保梅二次住院费用参照职工医疗政策规定按比例分担测算：华容县人民医院医药费1594.42元统筹支付930.30元,个人负担164.12元;湘雅二医院医药费38656.69元,大病互助额8256.69元,个人负担825.69元,合计统筹支付34081元,个人负担4575.69元。另华容县2010年至2011年最低工资标准为650元/月。原告以被告未缴纳劳动关系存续期间全部社会保险申请劳动仲裁，华容县劳动争议仲裁委员会于2011年12月2日作出（2011）华劳仲裁字53号仲裁裁决：一、东华棉业公司为王保梅补缴2008年9月至2011年12月的社会养老保险公缴部分；二、王保梅退还东华棉业公司发放的养老保险补贴400元；三、东华棉业公司支付王保梅病假工资1560元；四、王保梅的其他诉讼请求不予支持。王保梅不服仲裁裁决向法院提起诉讼。
2、审判结果
（2012）华民初字第23号判决认为：王保梅于2008年9月到东华棉业公司工作，双方签订了劳动合同，直至2011年4月原告生病前的工作期间，东华棉业公司没有为王保梅缴纳社会保险费违反法定义务，根据《中华人民共和国劳动法》第七十二条规定，必须依法为原告缴纳社会养老保险，现双方仍未解除劳动关系，故原告要求被告为其缴纳2008年9月至劳动合同关系解时的社会养老保险费的请求，本院予以支持；原告要求被告缴纳的职工医疗保险费属于预缴保险费不能实行补缴，所以原告要求被告补缴职工医疗保险费的诉讼请求不符合法律规定，本院不予支持。缴纳职工医疗保险费是被告的法定义务，因被告未为原告缴纳职工医疗保险费，在原告生病后导致其享受不到应有的补贴，即使原告自行参加农村医保补贴了15573.60元，而职工医疗保险的补贴高于农村医保的补贴，其中有部分差额也即原告可以享受的补贴，为原告的损失，所以被告未履行缴纳职工医疗保险费义务而导致原告损失发生，对该损失被告应负有全部责任。对原告要求被告支付扣除农村合作医疗保险报销费用后的医药费用差额的诉讼请求，本院予以支持；但其差额损失部分应为：35011.30元（职工医保统筹支付金额34081元＋930.30元＝35011.30元）－7508.80元（未列入医保自费金额）－15573.60元（农村医保已补贴金额）＝11928.90元。根据《企业职工患病或非因工负伤医疗期规定》第三条规定：“企业职工因患病或非因工负伤，需要停止工作医疗时，根据本人实际参加工作年限和在本单位工作年限，给予三个月到二十四个月的医疗期：（一）实际工作年限十年以下的，在本单位工作年限五年以下的为三个月；五年以上的为六个月。” 第五条规定：“ 企业职工在医疗期内，其病假工资、疾病救济费和医疗待遇按照有关规定执行。”另根据劳动部关于印发《关于贯彻执行〈中华人民共和国劳动法〉若干问题的意见》的通知第59条规定：“职工患病或非因工负伤治疗期间，在规定的医疗期间内由企业按有关规定支付其病假工资或疾病救济费，病假工资或疾病救济费可以低于当地最低工资标准支付，但不能低于最低工资标准的80％”，原告在被告处工作时间为不满五年，可享受三个月的医疗期，而华容县2010年至2011年最低工资标准为650元/月，被告应支付原告患病期间医疗期间内病假工资650元/月×80％×3个月＝1560元。被告在2011年1、2月在原告的工资中分别发放了180元和200元养老保险补贴，原告应返还被告。依照《中华人民共和国劳动法》第七十二条，《最高人民法院关于
审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（三）》第一条，《企业职工患病或非因工负伤医疗期规定》第三条、第五条，《劳动部关于印发关于贯彻执行〈中华人民共和国劳动法〉若干问题的意见的通知》第59条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，作出如下判决：一、华容东华棉业有限责任公司于本判决生效后一个月内到华容县社会养老保险经办机构为王保梅补缴2008年9月至缴纳之日止的社会养老保险费公缴部分费用；二、华容东华棉业有限责任公司于本判决生效后十日内赔偿王保梅因华容东华棉业有限责任公司未缴纳职工医疗保险费而造成的损失11928.90元；三、王保梅返还华容东华棉业有限责任公司发放的基本养老保险补贴380元；四、华容东华棉业有限责任公司支付王保梅病假工资1560元；五、驳回王保梅的其他诉讼请求。
3、案例评析
本案中原告在用人单位工作期间，其本人及用人单位均没有按照国家规定缴纳基本医疗保险费，导致原告因病产生的医疗费不能享受医保基金补贴，而职工医疗保险费属于预缴保险费又不能实行补缴，必然造成原告的损失。该损失如何赔偿，审理中有二种意见。一、虽然原告与用人单位均未履行缴纳义务，但原告已自行参加农村医保并已赔偿，所以不存在损失赔偿；二、因职工医疗保险的补贴高于农村医保的补贴，不能重复得到医保补贴，由原告应享有的职工医疗保险补贴部分减去原告参加农村医保补贴的部分，其中形成的差额部分即原告的损失。本判决采纳了第二种意见。从本案例来看，劳动合同纠纷中因用人单位未履行缴纳保险义务造成职工损失，在法律没有明确规定的情况下，如何寻找双方利益的平衡点是本案的关键。劳动法律法规调整的是用人单位与职工的权利义务关系，用人单位缴纳保险是由法律强制性规定，未履行义务造成的损失不能直接引用民法中的侵权法律法规，故依据《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（三）》第一条对程序性问题的规定，其旨意是保护职工的利益不受损失，也是对用人单位违反缴纳义务后的一种惩罚。所以本案处理方法不失为以后在劳动法律法规适用中的借鉴。
无业人员怎么缴纳医疗保险
没有固定工作单位的无业人员，也可以购买医疗保险和养老保险这两个险种。相比于养老保险，医疗保险对于人们来说更加实用，大部分无业人员也打算去缴纳医疗保险，让自己生病的时候有个依靠。那么无业人员怎么缴纳医疗保险?
无业人员怎么缴纳医疗保险【没有医疗保险怎么办】
1、可以办理，但不能是农业户口。
2、每月的交费是社平月工资的9%左右，大约是100多。(经济发达地区要高些)
3、生病报销比例主要是看门槛费和自费药部分，实际报销比例在20%～60%不等。大部分地区的报销公式为：
(总费用-门槛费-自费部分)*(75+年龄*0.2)%
注：部分地区根据交费年限的不同，报销比例有差异。
4、医保在大部分地区是交20年，有些地区是20年以上，或缴费至退休，不会终身交费。
5、通常是次月发一张医保卡。
6、卡上的钱不能套现，主要是用于药店买药或支付门急诊费用。
7、卡上的钱大致是自己交的总费用的1/4左右。
8、个人办理社保是担负全部的费用，而单位办理的话，个人是担负40%的费用，还可以购买到生育险、失业险和工伤险。
自由职业者,只能参加养老保险和医疗保险.养老保险和医疗保险的缴纳,有具体规定:养老保险：带上本人的身份证、失业证和2张1寸照片，到当地的社保中心的营业窗口办理。医疗保险：办完了养老保险手续后，带着上述的材料和办好的养老保险手册，到当地的医保中心的营业窗口办理。按照规定正常缴纳费用就可以了!
医疗保险方面,自由职业者,个体户参保,可以选择只建统筹基金,不建个人帐户,按当地上年度月平均工资的4.2%缴纳基本医疗保险费;也可以选择按当地上年度月平均工资的8%缴纳,建立个人帐户!职工参加医疗保险是单位承担6%,个人承担2%;
无业人员怎么缴纳医疗保险?建议无业人员要办理医疗保险的时候要去当地社保局好好咨询下，本地人和外地人在办理缴纳医疗保险的时候要求不一样。无业人员缴纳医疗保险包括很多内容，律伴网有许多律师可以给你提供帮助。
文章来源：律伴网
工作单位没有交社会保险怎么办？
单位两年前的养老保险没有交能补吗？
2011-06-30每日商报第八版
商报记者 嵇乐希 整理
主持人：7月1日社会保险法就要出台实施了，社会保险法涉及到每一个人，很多人都在关注。今天我们非常荣幸地邀请到了杭州市社会保险服务局的副局长沈明海先生来接受大家关于养老保险方面问题的咨询。
沈局长：社会保险对于个人来讲，它是个人主张权益的一个途径，也是救济途径。如果工作单位没有给你参加社会保险，你可以拨打12333我们劳动保障的投诉举报电话，来反映这个情况，劳动保障部门会及时予以监察。
主持人：这位反映人，你工作以后有没有和单位签订劳动合同？
反映人：签了。
主持人：如果签了劳动合同就应该进入社保了。可能你签订的劳动合同不是劳动部门发的范本合同，是工作单位自己的合同，这种合同是不受法律保护的。 沈局长：我建议这位市民，还有一个渠道是向当地的地税部门举报。
主持人：员工辛辛苦苦的工作，单位没有为员工缴纳社会保险，如果员工生病或者工伤的话都没办法得到赔偿。我们接到很多反映人反映的情况，在单位里工作没有签订劳动合同，结果发生了工伤事故，老板把责任推得很干净。参加了社会保险，工伤有工伤保险，还有养老保险，医疗保险，劳动者的权益可以得到保障。那么如果之前没有缴纳的社会保险，之后可以补交吗？
反映人：我是2003年来杭州打工的，厂里一直到2006年才开始给我们交养老保险。之前的3年现在我们可不可以补交？
沈局长：用工期间以前没有交的社会保险是可以补交的。只要当时的劳动关系确实存在，签过劳动合同，有发工资的工资单。
反映人：我们自己手上没有合同，厂里的合同没有给我们。工资单好几年以前的也没有了。
沈局长：如果你自己提供不了，我们也可以安排人员上门进行核查。
反映人：好的，如果可以补交的话，我看可不可以请厂里给我补开一份工资单。 一位市民向市长热线12345联合杭州电视台《直播12345》栏目反映：我在萧山的一个工厂里工作几年了，厂里一直没给我交过社会保险。
看两类人群个人医疗保险怎么交
医疗保险已经成为当今的焦点，老百姓要看病要住院，有医保总比没医保要划算。就拿最常见的感冒输液来说，住院一周，假如花费1000元，有医保的情况下报销完毕可能只花了600，而没有医保则需要自己完全负担这1000元，更别提有大病花销更多的时候了。人人都要办医保，那么个人医疗保险
怎么交呢？
个人医疗保险怎么交 在职人员最简单
大学生走出校门找工作，关心薪金待遇自不必说，同时也会非常关心“五险一金”，这其中，就包括医疗保险。就算单位不提供“五险一金”，退而求其次，人们也更愿意选择那些可以提供医疗险的单位，因为人这这一辈子，谁都不敢保证不需要医院。
如果单位能提供医疗险，这就最好不过了。比如国家公务员、事业性单位，还有一些大型企业、公司，都会为职工提供医疗险。这类“上班族”就不用担心个人医疗保险怎么交的问题了，因为他们主要是通过自己所在的单位或者企业来交纳医保费，一般每月从工资中就自动扣除了，职工参加医疗保险是单位承担6%，
个人承担2%。虽然缴费不用自己操心了，但是切记自己手中一定要保存好医保卡和医保本，这样在需要的时候直接拿来用就可以了。
个人医疗保险怎么交 自由职业者有门路
生活中不全都是在职人员，还有很多人他们所在的单位规模比较小，单位不负责缴纳医疗保险；另外还有一些人自己做生意、写作、画画等，相当于自由职业者，这类人群个人医疗保险怎么交呢？相比于第一类人群，这类人缴纳医疗保险要稍微麻烦一点，但只要掌握了要领，还是很方便的。
自由职业者，只能参加养老保险和医疗保险。养老保险和医疗保险的缴纳，有具体规定。其中，养老保险：带上本人的身份证、失业证和2张1寸照片，到当地的社保中心的营业窗口办理；医疗保险：办完了养老保险手续后，带着上述的材料和办好的养老保险手册，到当地的医保中心的营业窗口办理，按照规定正常缴纳费用就可以了。
在医疗保险方面，自由职业者，个体户参保，可以选择只建统筹基金，不建个人帐户，按当地上年度月平均工资的4.2%缴纳基本医疗保险费；也可以选择按当地上年度月平均工资的8%缴纳，建立个人帐户。